09:54<问答详情23:56:40后或5次对话后问题结束你好，公司给员工用银行发放工资，回单上有人名，名字分别a，b，c，等员工，那这样计提工资跟发放工资得会计分录怎么做呀?娜娜呢52024-04-0409:51发布96次浏览齐红官方答疑老师职称:注册会计师2024-04-0409:531.按考勤或产量统计表计提工资借:管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资贷:应付职工薪酬-工资3.发放工资时个税借:应付职工薪酬--工资贷:应交税费--应交个人所得税银行存款5上交个人所得税借:应交税费--应交个人所得税贷:银行存款一不用带着人名吗？会计分录里？

关于计提和发放工资 首先本月计提时 借费用或者成本类科目 贷应付职工薪酬-工资 社保费和住房公积金 其次是下月发放时 借应付职工薪酬-工资 社保费 住房公积金 其他应收款-社保费 住房公积金 贷银行存款 请问上面的分录对吗 如果对的话 其他应收款什么时候收回 不应该是发工资的时候嘛 另外 个人所得税从哪一步交啊 这一部分都不太明白 希望老师讲解的细致一点

11:23问答详情23:49:40后或5次对话后问题结束你好，上个月个人找税局代开了9600元技术服务费的普通发票，这个月帮他代扣代缴个人所得税，怎么来计提和做会计分录呀?娜娜呢52023-01-0511:13发布29次浏览老师解答齐红|官方答疑老师职称:注册会计师同学你好借管理费用等科目贷应交税费个人所得税贷银行存款，你好这个月刚给他交了个税，但是我没有银行回单，怎么能贷银行存款呢？

老师你好，我们公司的员工社保在一家公司申报缴纳，工资又在另外一家公司发放，发工资的时候有把员工的社保个人缴纳的部分扣下来了，扣下来的这部又社保怎么处理? 比如有一个员工的工资应发金额:7700.00，社保扣款：478.77，个人所得税：66.64元，实发工资：7154.59元，计提工资的分录如下： 借方：管理费用－工资：7700.00 贷方：应付职工薪酬－工资：7700.0 发放时 借方：应付职工薪酬－工资：7700.00 贷方：银行存款：7154.59 应交个人所得税：66.64 其他应收款－社保个人部分：478.77。 这样的话账面才会平，麻烦问一下老师个人承担又不在这家公司的银行帐交过社保的话我应该怎么处理?

12:54问答详情23:50:51后或5次对话后问题结束12:44问答详情23:56:06后或5次对话后问题结束你好，我想问一下就是员工出差补贴150元一天，出差天数2天，但是报销是多报出2天300元，也已经支付了，我这个怎么处理呀?会计分录怎么写?娜娜呢52023-05-0612:40发布70次浏览老师解答齐红官方答疑老师职称:注册会计师你好:多报销的部分;要回退给你公司:你做其他应收款:借管理费用-差旅费:其他应收款贷银行存款2023-05-0612:，那报销单金额就写了600元，不用改报销单吧娜娜呢52023-05-0612:45发布49次浏览老师解答齐红|官方答疑老师职称:注册会计师你好;报销单写300哈;你是额外多支付了300出去;不是600哦;要改单子的2023-05-0612:46-那多支付的那300，我需要写个说明吗？还是怎么处理呀？

14:01问答详情22:53:50后或5次对话后问题结束12:54问答详情23:50:51后或5次对话后问题结束12:44问答详情23:56:06后或5次对话后问题结束你好，我想问一下就是员工出差补贴150元一天，出差天数2天，但是报销是多报出2天300元，也已经支付了，我这个怎么处理呀?会计分录怎么写?娜娜呢52023-05-0612:40发布70次浏览老师解答齐红官方答疑老师职称:注册会计师你好:多报销的部分;要回退给你公司:你做其他应收款:借管理费用-差旅费:其他应收款贷银行存款2023-05-0612:，那报销单金额就写了600元，不用改报销单吧娜娜呢52023-05-0612:45发布49次浏览老师解答齐红官方答疑老师职称:注册会计师你好;报销单写300哈:你是额外多支付了300出去;不是600哦:要改单子的2023-05-0612:46-那多支付的那300，我需要写个说明吗?还是怎么处理呀?