老师你好，我们公司的员工社保在一家公司申报缴纳，工资又在另外一家公司发放，发工资的时候有把员工的社保个人缴纳的部分扣下来了，扣下来的这部又社保怎么处理? 比如有一个员工的工资应发金额:7700.00，社保扣款：478.77，个人所得税：66.64元，实发工资：7154.59元，计提工资的分录如下： 借方：管理费用－工资：7700.00 贷方：应付职工薪酬－工资：7700.0 发放时 借方：应付职工薪酬－工资：7700.00 贷方：银行存款：7154.59 应交个人所得税：66.64 其他应收款－社保个人部分：478.77。 这样的话账面才会平，麻烦问一下老师个人承担又不在这家公司的银行帐交过社保的话我应该怎么处理?

是的老师

这样的话这份工资表中的社保应该怎么挂在那个科目上。

如果挂在其他应收款这个科目的话，在其他应收款这个科目上挂的金额越来越多，社保又不在这个账户中交。

你好；    那你  社保还是挂其他应付款去 ；到时  其他公司缴纳了   看是否要支付给其他公司

知道了老师。

好的； 希望能帮到你  

老师你好，麻烦在问一下，社保里面的个人部分和公司部分都挂到其他应付款，然后在转到交社保的那家公司对吗？另外在申报个人所得税的时候，在发工资的这家公司申报 然后把社保可以扣除对吗？

你好；  是的； 不然你科目不平的；   如果对方不报工资个税的； 你就去报    或者是等着员工汇算自己报 也可以的  

谢谢老师，万分感谢!

实在不好意思，我这边就挂其他应付款的这个科目，费用在交社保的那家公司做吗？？

对方缴纳社保； 对方去计提单位部分做费用哈；  你就没法操作的；  你只是扣除个人社保而已  

知道了老师，谢谢

不客气的； 帮到你就好 

老师你好，如果不是你的话就把我搅糊涂篮球。

你好；  那你现在理解没有； 我说的这些 

理解了老师，谢谢