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A105080的净值,可以不等于资产负债表的固定资产净值是吗?原因是因为2023年10月出售了一辆车,但是车2023.1-10月计提了折旧,但是没有计提完毕。

2024-04-04 14:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-04-04 14:21

你好,105080这里填写的是原值,不是净值 已经出售了,不需要再填写这个的

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快账用户7038 追问 2024-04-04 14:23

但是2023年1-10月有折旧呀?原值不写吗

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齐红老师 解答 2024-04-04 14:23

是的,不需要填写的,你这个可以抵扣吗?只要可以提供,不需要填写

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齐红老师 解答 2024-04-04 14:23

只要允许抵扣不需要填写

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快账用户7038 追问 2024-04-04 14:25

那不对吧 出售的车本期1-10月计提折旧的金额已经计入到本期的费用了 那A105080的折旧金额与A104000计入费用的折旧金额就不一致了

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齐红老师 解答 2024-04-04 14:27

已经处置了105080不要填写,如果有处置损失去填写105090

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你好,105080这里填写的是原值,不是净值 已经出售了,不需要再填写这个的
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你好,正在回复题目
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2023-10-29
你好,是的,可以要清算表里对冲,
2020-08-21
分录这样做,你看看你做的对吗 一、 将要处置的固定资产转入清理分录为 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 二、 发生清理费用时 借:固定资产清理 贷:银行存款、应缴税费等 三、 处置的收入 借:银行存款等相关科目 贷:固定资产清理 四、 清理净损益 1、 如果是净收益 借:固定资产清理 贷:营业外收入 2、 如果是净损失 借:营业外支出 贷:固定资产清理
2020-08-19
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