老师，企业印花税23年实缴1000多，但根据收入测算为8000多，是要让企业提供销量发票来确认吗，谢谢

收入，费用，利润综合题某企业为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，2019年1月至11月“利润表”部分相关项目的累计发生额为：税金及附加600万元、销售费用500万元、管理费用1000万元、财务费用200万元。2019年12月该企业发生如下经济业务：（3）31日，确认2019年长期借款利息费用。2019年7月1日，该企业为筹集生产经营所需资金，向银行借入8000万元、5年期、每年末计息、次年初付息、到期一次还本，年利率为4%（与实际利率一致），收到的款项已全部存入银行。（4）31日，计算确定本月应交城市维护建设税35万元（不考虑教育费附加），车船税5万元、支付印花税3万元，确认短期借款利息费用15万元，取得银行存款利息收入3万元。要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题（答案中的金额单位用万元表示）。3.根据资料（3），计提本年度的相关利息会计处理4.根据资料（4），计算税金及附加和财务费用的金额5.根据所给资料，计算全年度的期间费用。急急急急急急急急急麻烦老师帮忙

我方挂靠一公司，他们在开据了300万发票并收到工程款时，扣2.5%的税，1%的管理费。同时异地预缴税2%我们缴，还要提供60%的专票。 1丶预缴增值税：55045.87 附加及企业所得税 13010.09 2丶他们的销项税 247706.42 进项税150423.23（目前只提供了这些） 两项相减=97283.19 再减预缴的增值税 55045.87 =42237.32 依据此数算附加（0.12） = 5068.8 他们公司应缴增值税为：47305.8 问：|丶我这样算应缴增值税额对不？ 2丶如果这样的话我方的税是不是多缴了？ 3丶他们要求的专票越多，那他们就越少缴税？ 我有点绕不出来，麻烦老师帮分析一下。谢谢！ 另外说明：我方共缴了4.5%的税及1%管理费，他们还要求提供60%的专票

老师好，小规模建筑企业股权转让，因为18-19年企业所得税是核定征收，年度报表是0报的，但实际有做账，累计现在盈利30多万，同事说股权转让要做成亏损，就不用交个税，客户也不会交，可是我如果今年把他补来的成本发票入账做成亏损，就和收入远远不匹配，还会造成汇算清缴时退税的情况，请问会有税务风险吗？

位真城的中药生产企业色为上带公司，是增值税一般纳税人。2021年田作业实现营业收人86000万元，2022举2月电企业进行2021年所得税汇算清缴时聘请了案会计师事务所进行审核，发现如下事项:(1)6月将一批自产药品分配给股东，该药品的成本为300万元，市场不含税销售价格为450方完，企业来做住何账务处理。计算销项税额。(2)11月份采用预收款方式销售药品，该药品成本1000万元，市场不含税销售价格1300万元;协议药定的发货时间为2022年1月，截化2021年底未发货。申企业收到预收款即确认销售收入并结转成本，未开具增值税发票，增值税末缴纳。是否确认收人，为什么?(3)成本费用中含实际发放职空资15000万元，按照合同药是置接给接受派遣的生产车间赏空资800万完。可扣除多少?(4)成本费用中含发生职中福利费1000万元、职一教誉些费1280万元;拨缴工会经费320万完，已经最得相笑收据。可扣除多少?(5)发生广售费和业务置传费25000万元，业务招待费500方完。可扣除罗少?(6)2021举企业所得税应纳税所得额为多少?

【拓展5】2022年某国有商业企业利用库房空地进行住宅商品房开发，按照国家有关规定补缴土地出让金为2840万，缴纳相关税费160万元；住宅开发成本2800万元，其中含装修要用500万；房地产开发费用中的利息支出为300万元（不能提供金融机构证明）；当年住宅全部销售，取得不含增值税的销售收入共计9000万元；缴纳城建税和教育费附加45万元、印花税4.5万元。已知：该企业所在省人民政府规定的房地产开发费用的计算扣除比例为10%。则该企业应缴纳多少土地增值税。发文字公式谢谢老师