你好,成本暂估一般是销售商品没有发票做暂估的,那目前这笔业务成本实际是13万吗?还是说这13万元是其他业务的呢?
小规模公司,2020年账上挂着A公司的应付账款10万,2019做账时付款时做了一次成本,借:主营业务成本10万 贷:银行10万,来票后又做了一次成本,借主营业务成本10万 贷:应付账款-A公司10万,然后汇算清缴时又调减了10万成本,现在我想清了这个应付账款10万,那分录这么做可以吗?
月底走货物到库,尚未收到发票,例如不含税金额为10万,做暂估借库存商品10万贷暂估应付账款10万。借主营业务成本10万贷库存商品10万。下月发票还是未收到,但是有确认收入和成本。结转成本凭证,借主营业务成本10万贷库存商品10万。这种情况下是不是就不需要做红字的借主营业务成本贷库存商品这个凭证了?还有一个就是发票未到货物已入库,本月结转了成本,月底暂估了借库存商品贷暂估应付账款,此时可以不用再将暂估的库存商品转入成本吧
假设2019年亏损20万元 且2019年有 10万暂估发票(虚例支出) 在2019年当时做账分录 借:主营业务成本10万 贷:应付账款 10万 2020年 需要冲掉 反分录为:借 应付账款10万 贷:主营业务成本10万 将上述分录拆分,换成以前年度报益调整科目 借:应付账款10万 贷:以前年度报益调整10万 借:以前年度损益调整10万 贷:利润分配一未分配利润 10万!以前暂估的这样可以嘛??但是更多的是借库存商品 贷应付账款 —暂估入库 然后结转成本 借主营业务成本 贷库存商品
老师您好!请问一下。比如我公司是小规模,去年年底暂估成本10万元,借:主营业务成本10万,贷:应付账款10万。在今年汇算清缴之前收到了发票。借:主营业务成本-10(红冲),贷:应付账款-10万,借:主营业务成本10万,贷:应付账款10万。借:利润分配-未分配利润10,贷:应付账款10,这样做对吗?
老师,请教一下,我2022年多结转了成本10万,这10万对应的收入是在2023年确认开票的。 则:2022年汇算清缴调增10万,在第30栏其他调增, 2023年分录:借:库存商品10万,贷:利润分配-未分配利润 确认收入:借:银行存款,贷:主营收入,应交税费 结转成本,借:主营成本10万,贷:库存商品10万 这样分录对吗
老师,从公户上提备用金给出纳,那如果没有发票的,出纳也付了钱。给报销了。外账要怎么做账呢?
您好~想咨询下,有了解海南财税处理方面的老师吗?
老师,请问下,就是比如,我们是汽车行业,比如客户买了一台车155800,全款是,今天他来订车,交了50000定金,收到了老板私户里面去了,那么,如果客户来提车了,把尾款补齐了,我们给开了155800的发票,那么,我们外账怎么做呢?老板把钱要怎么还给公户里?
老师还得麻烦问您一下,甲方和刘大的托管服务协议每年100万,每年一签,现在要是乙方急用资金能先预收刘大几年的托管费吗?
老师您好,请问我申报出口退税的汇率管理应该填什么币种及汇率是多少?是填人民币吗还是…
劳务合同可以按照工资薪金申报个税?对于退休返聘人员?
老师,就是我们老板特奇怪。因为现在是淡季,所以我们景区雇佣的员工都让他们放假休息了,但休息并没有工资。但是没让我休息,可是我每天上班都没事做,他也知道我没事做。而且前段时间还说了我离职,还说了我要交接工作。@董孝彬老师
长投因增资由权益法变成本法,是原账面价值加新公允价格吗
老师,就是我们老板特奇怪。因为现在是淡季,所以我们景区雇佣的员工都让他们放假休息了,但休息并没有工资。但是没让我休息,可是我每天上班都没事做,他也知道我没事做。而且前段时间还说了我离职,还说了我要交接工作。
老师,我面试了一家教培行业的财务,前三天培训结束了,明天要正式进入财务工作了,老板问我需要什么资料,好找相关人对接,我的工作内容除了基本的做账报税,还有成本分析,财务报销审核流程制服规范,还有审核员工工资等,我该怎么说?如果要抓一些紧要的先做,如何拍顺序?完成以上动作,接下来该怎么做?
全年成本做低了,实际没那多利润,所以就增加成本暂估了,老板找商家开的票,就冲回暂估。这样行吗?
这样有风险,但是你们去年暂估也是做的,那今年也只能这样,当成同一业务来做
若不这样做,可以借:应付暂估,贷:利润分配一未分配吗?
用以前年度损益调整来做,并且相关的税费也要做调整的,那这笔你们肯定是纳税调增了
小会计制度,没有以前损益,只能记入未分配。相关税费做调整指什么,五月汇算调增?
小企业会计准则的话就不做纳税调整了,没有以前年度损益调整,直接计入本期