咨询
Q

老师请问,去年做了全年主营业务成本虚增,分录为借:主营成本10万,贷:应付一暂估10万,当时无票。本季,购入有多的发票13万,本季可对抵这个10万吗,借:应付一暂估10万,贷:银存10万,这样5月汇算时就不用调增了,这样入账可以吗

2024-04-04 19:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-04 19:01

你好,成本暂估一般是销售商品没有发票做暂估的,那目前这笔业务成本实际是13万吗?还是说这13万元是其他业务的呢?

头像
快账用户6421 追问 2024-04-04 19:09

全年成本做低了,实际没那多利润,所以就增加成本暂估了,老板找商家开的票,就冲回暂估。这样行吗?

头像
齐红老师 解答 2024-04-04 19:12

这样有风险,但是你们去年暂估也是做的,那今年也只能这样,当成同一业务来做

头像
快账用户6421 追问 2024-04-04 19:17

若不这样做,可以借:应付暂估,贷:利润分配一未分配吗?

头像
齐红老师 解答 2024-04-04 19:24

用以前年度损益调整来做,并且相关的税费也要做调整的,那这笔你们肯定是纳税调增了

头像
快账用户6421 追问 2024-04-04 19:27

小会计制度,没有以前损益,只能记入未分配。相关税费做调整指什么,五月汇算调增?

头像
齐红老师 解答 2024-04-05 17:43

小企业会计准则的话就不做纳税调整了,没有以前年度损益调整,直接计入本期

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好,成本暂估一般是销售商品没有发票做暂估的,那目前这笔业务成本实际是13万吗?还是说这13万元是其他业务的呢?
2024-04-04
这个样子看你的分录并没有什么问题啊,你是觉得哪里有疑问?
2021-01-23
您好 暂估金额跟发票金额一致 汇算清缴前收到发票 把发票附在去年凭证后面就好了啊
2022-06-04
你好,不需要做红字的主营业务成本
2021-01-15
补上借库存商品贷银行存款或者应付帐款5 借主营业务成本贷库存商品5 你看下单独补好做吧
2023-10-06
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×