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老师 小规模减免 凭证写分录是 按照1个点,但是 增值税申报表 是按照3个点,主营业务收入 是 按照1个点 还是 3个点 谢谢,这个小规模 很麻烦 不如一般纳税人好做

2024-04-07 11:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-07 11:09

小规模收入 主营业务收入=收款金额÷(1%2B1%) 增值税=收款金额÷(1%2B1%)*0.01 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入        应交税费-应交增值税 如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-税费减免

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快账用户5754 追问 2024-04-07 11:10

增值税,申报表是 按照3%计算的

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齐红老师 解答 2024-04-07 11:11

不用管那个的,系统是那样子

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快账用户5754 追问 2024-04-07 11:12

您打开申报表,税务增值税,未达起征点,填上不含税收入 是按照3%计算

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齐红老师 解答 2024-04-07 11:12

不用管那个的,按我说的处理就是了哈

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快账用户5754 追问 2024-04-07 11:21

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2024-04-07 11:22

不客气,祝你工作顺利!如果感觉满意的话,麻烦给个五星好评哦。

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小规模收入 主营业务收入=收款金额÷(1%2B1%) 增值税=收款金额÷(1%2B1%)*0.01 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入        应交税费-应交增值税 如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-税费减免
2024-04-07
你好 ;  你做账 按你开票1%来做账的;   申报直接报10栏次 里面减免   
2022-01-06
你好,按发票税额做账这个
2021-05-27
系统里面默认的就是3%,不管你账上怎么做的。
2024-10-19
你好,你单位增值税到底是按1个点,还是按3个点呢? 
2023-07-05
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