老师，有一张专票税号错误，3月份会计做账的时候没有注意到，账面做抵扣了，勾选发票的时候才注意到这个错误，导致申报金额和账面金额不一致。在4月份将这个抵扣税额做进项税转出，是否可以？下月申报的时候放在增值税附表二：本月进项税额转出额里面的异常凭证转出进项税额，是否可行？

你并没有抵扣，也不需要进项转出。

那就账上红冲吧，这个月和下个月申报表金额和账面额都不一致

想要一致的话，反结账修改。

我们没有反结账的权限，只能两个月都不一致了，谢谢老师！

好，那你就别纠结了，只能在这个月调整不是吗？

之前的账务处理做相反的红冲。或者是分录不变，金额是负数，别做进项转出就行。

好的，抵扣的金额红数，借方放到费用里面