老师，有一张专票税号错误，3月份会计做账的时候没有注意到，账面做抵扣了，勾选发票的时候才注意到这个错误，导致申报金额和账面金额不一致。在4月份将这个抵扣税额做进项税转出，是否可以？下月申报的时候放在增值税附表二：本月进项税额转出额里面的异常凭证转出进项税额，是否可行？
你好，你账上红冲进项就行，做到应交税费待认证。
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本月进项票抵扣平台显示有一张已抵扣的进项票非正常，提示需要做进项税额转出，如图三）我就把进项税额转出这个金额做到账里，今天申报时候填在了增值税附表二里面的20栏，如图一）确认申报后提示我这个，如下图二
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老师，我刚发现以前月份有一张进项票，我做账软件里面没有做账，但是那个月我在电子税务局填写进项税额的时候写了，现在导致我转出的未交增值税和电子税务局里面的留抵税额不一样，怎么办呀
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老师，请问，我在上个月报增值税的时候，账面做了两笔进项税额转出（入账福利费，发票开的是专票），申报增值税的时候也填了进项税额转出，但是我上个月在勾选认证发票的时候，忘记勾选那两张发票了。请问，我可以在这次勾选认证发票的时候勾选那两张发票吗？
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老师，有一张专票税号错误，3月份会计做账的时候没有注意到，账面做抵扣了，勾选发票的时候才注意到这个错误，导致申报金额和账面金额不一致。在4月份将这个抵扣税额做进项税转出，是否可以？下月申报的时候放在增值税附表二：本月进项税额转出额里面的异常凭证转出进项税额，是否可行？
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4月份收到一张车辆维修发票（专票，税额是90.65元），因没有人来报销，估没有做账，但是4月份报税的时候这张票勾选确认了，5月份这张票被红冲，后面也没有重新开，除了做进项税额转出分录是不是还有一笔？ 进项税额转出分录： 借：应交税费—应交增值税—待抵扣进项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 除了上面这笔，是不是还有一笔分录，待抵扣进项税额要减少的
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你并没有抵扣，也不需要进项转出。
那就账上红冲吧，这个月和下个月申报表金额和账面额都不一致
想要一致的话，反结账修改。
我们没有反结账的权限，只能两个月都不一致了，谢谢老师！
好，那你就别纠结了，只能在这个月调整不是吗？
之前的账务处理做相反的红冲。或者是分录不变，金额是负数，别做进项转出就行。
好的，抵扣的金额红数，借方放到费用里面
可以的，可以这么做的。