老师好，公司去年年底组织公司员工旅游，现在发票来啦这笔费用如何做账，会计分录，一般纳税人普票
你好！你去年做了什么分录吗
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公司20、21年都没交房租也没有做账。今年房东可以开专用发票，就把这三年房租一起开进去。收到发票付款后如何做会计分录。（一般纳税人、小企业会计准则）
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老师，请问下，我是物业公司一般纳税人，现在公司员工都是签劳务派遣合同，请问下发放员工工资社保的会计分录怎么写？社保，工资和劳务服务费是全部按月一次转款给劳务公司的，公司是收到劳务发票做账吗：借，管理费用 劳务费 100000 应交税费 贷，银行存款？ 请问分录是不是这样一笔处理就可以啦？
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老师：您好！公司属于分公司，2019年有一笔旅游考察费用，当时预付了旅游费用，后来没有办法拿到发票（谈好的价格为不含票费用）。会计一直将这笔费用挂在预付账款借方。现在总公司要被收购，审计要求把这笔没发票的预付账款处理了，应该如何处理呢？
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光明旅行社为增值税一般纳税人，选择差额计税方法。2018年1月份组织两个旅游团队旅游，取得旅游价税合计总营业额106万元，其中一个团队由本公司全程组织旅游收取旅游费，住宿费、餐饮费、交通费、门票费等共支付费用价税合计53万元；另一个团队与旅游地旅游公司合作接团，支付接团旅游费用15.9万元。（均取得增值税普通发票），款项均以银行存款支付。另外当月支付电费取得增值税专用发票，注明进项税额0.2万元。其他业务略。 （1）计算光明旅行社应缴纳的增值税，做确认收入及结转成本的账务处理。（2）如果光明旅行社为小规模纳税人，计算应缴纳的增值税，做确认收入及结转成本的账务处理。
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老师，现在发现在去年12月份多做了一笔分录： 借：主营业务成本 贷：预付账款 公司是采用小企业会计准则，请问现在如何处理多做的这笔分录，因为去年12月份实际没有收到客户开来发票做成本。
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粤公网安备 44030002003870号
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我是刚接手的，发票是老板上个月给的，这个是现金支付的，去年应该是没有挂账的
你好！你收到的这个发票是上年的还是本年开的呃
本年开的，就是2024年3月份对方开来的
你好！那建议你当今年的就行 如果你要做上年的，也不是不可以，用以前年度损益调整
那我就做今年的，会计分录麻烦老师告诉一下
你好！借管理费用-福利费 贷应付职工薪酬，非货币性福利。 然后再借应付职工薪酬，非货币性福利贷，现金或者银行存款。
好的，谢谢老师
你好，不用客气的了。
老师，前面那个问题您做了两步，第二步是结转吗
你好！第一个计提，第二个支付