老师，现在发现在去年12月份多做了一笔分录： 借：主营业务成本 贷：预付账款 公司是采用小企业会计准则，请问现在如何处理多做的这笔分录，因为去年12月份实际没有收到客户开来发票做成本。

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• 一个商品，供应商提供的随货同行单的商品单位是“盒”，但他们开出的发票商品单位是“支”，这个品一支就是一盒，请问这种发票可以接收吗

• 一个商品，供应商提供的随货同行单的商品单位是“盒”，但他们开出的发票商品单位是“支”，这个品一支就是一盒，请问这种发票可以接收吗

• 老师：公司预付240万的装修费，是长期待摊费用，但是对方一直没有开发票，长期待摊费用怎么处理。合同金额370万，预付240万，发票未开。

• 你好老师，过元旦产生的场地费还有吃的喝的，记入福利还是团体活动费

• 你好 进项税额转出后影响哪个余额

• 老师，我们合作的客户注册了个新公司，他们要把业务给新公司和我们做，要求签个转让协议，那不能直接用新抬头跟我们签吗？老师，签新合同还是签装让协议比较好？

• 客户退货，产生了包装损坏，收到货款了 怎么做凭证 是 借银行存款 贷 退货损失吗

• 其他应付款减少200，25年的期初余额怎么调整。才能平衡

• 你好，老师，请问下我们10月开了工程服务发票，当时涉及预缴，预缴的税额在10月抵扣了，在2026年1月说是工程量核减了，1月把10月发票做了部分红冲，把10月的预缴的申报表更正申报了，部分红冲的税额也退上了，把10月的增值税主表也更正了补缴的抵减的税额，但是我在1月申报的时候我的红冲的税额在期末留底税额，这个税额我这边可以退么？如果退我1月的申报表应该怎么申报？

• 公司去年和一家客户公司签了合同开了发票，钱还未付过来，因为当时是我们老板和另一个人合伙做的，那个人也有家公司，现在两个人有点问题，我们老板不做了，那个老板要用他公司做，发票红冲了，合同重新和那个老板公司签，那个公司重新开发票过去。这样我们公司是不是需要一个停止合作协议之类的，需要写什么内容呢？