老师，你好，我们是监理服务公司，过节收入高，，以前企业所得税季度申报都是估算成本，到年底和财务报表保持一致，现在新版税务局财务报表年报变成季报，我这边应该怎么办

那财务报表不是要改吗

你好，你暂估的成本在营业成本里面填写呀。

之前都是直接申报季度企业所得税增加成本，现在季报财务报表又要重新做财务报表吗

你好，那你账上不做，你直接在所得税申报表里面增加，是这个意思吗？

那你现在不是需要申报季度了，你一致起来不行吗？做不到还是怎么了？

我是怕不可以

平时没发票暂估可以的。

之前是帐上不增加，现在是直接在账上增加是做分录还是直接增加

你好，你第一季度增加的话，你就在第一季度里面做 补之前的账务处理

借，主营业务成本，贷，其他应付款吗

或者管理费用贷应付账款

你好可以可以这么做的

那我可不可以不做到真实业务里，另做一份报表

内帐就是不需要做的

我是外账

那你申报的时候根据哪一个来你账上做哪一个吧

嗯嗯，到后期有成本在把它冲掉

嗯，是的对的，是这么做的

好的谢谢老师