老师，之前A公司的账是平的了，但是现在需要退款给A公司，用股东欠款退款，请问我账务怎么处理？谢谢

我们是知识产权代理机构，之前的账都平了，但是因为专利业务没办下来，客户不满意，所以需要退款。

你好！这个你应该冲减收入了。 借应付账款 贷主营业务收入 应交税费

用应付账款，二级科目写A公司？那不是又有余额了？贷我用其他应收款 B股东 可以吗？

你好！可以的。是先做这步 然后再转入你说的B股东

那借方的应付账款 二级科目A公司 那不是又有余额了？

老师 请帮我写个完整的分录哈，谢谢

你好！借应付账款-A公司 贷主营业务收入 应交税费 借其他应收款 贷应付账款A公司

借应付账款-A公司 贷主营业务收入 应交税费 借其他应收款 -B股东 贷应付账款A公司？

你好！是的，就是这样了

这样其他应收款对吗？我咋看着其他应收款增加了？

你好！你上面说的用股东欠款退款，就是这样做了

那股东欠款本身就是有余额在借方，现在再用到借方不是增加了？

你好！你实际是不是用其他应收来抵减呢。你按实际来啊。

实际就是其他应收在借方，我现在要抵减，不是应该在贷方吗？

你好！明白了，我说的那分录是负数。退货的时候，是负数。

哦 谢谢老师