职工福利费需要计提吗？

我发现上年有些福利费忘记计提了，像职工饭堂使用的煤气，那怎么办

你好； 补计提； 你23年结账没 

结帐了，我是直接入了费用，没有用职工薪酬来过渡

你好； 那你调整下即可；   红冲在做正确的

红冲之后调整入以前年度损益调整吗

如果不红冲有啥影响

我发现我23年一整年的职工饭堂使用的煤气款都没有放到职工薪酬来过渡 呜呜呜

你好； 跨年了； 你损益科目不影响 ；不走这个科目；直接做哈； 因为费用已经计入23年了 

直接做的指用什么科目来代替？不是很懂

你好； 直接红冲就行了。直接冲管理费用； 然后做正确分录 

正确的分录就是把管理费用换成以前年度损益调整是吧

因为我把费用分了直接成本 制造费用和管理费用的，直接红冲也没事吗

你好； 你不涉及损益； 你只是没走应付职工薪酬科目过度而已 ；  不影响24年的； 除非你23年没有做管理费用； 才是会走 以前年度损益调整科目的 

那正确的分录是什么，借应付职工薪酬薪酬 贷银行存款吗

借管理费用，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行存款，先去哄冲

好的明白了 谢谢老师