老师 ，我们收到厂里1万，然后我们前任做了 营业外收入1万 ，其他应付款分店余额也是1万，意思是我们先收到了钱，然后后期分店我们是要给分店的，这样可以吗

那这样余额对吗，这个我们没有做分录是内账，都是填的科目余额，那当月收到厂里给的钱，在货币资金，那她写的是营业外收入多了四万多，我可以理解借银行贷营业外收入，但是其他应付款分店预计负债，她也写了四万多，对吗，这个分录是啥，等下次真的付给分店，我这个预计负债科目其他应付款直接是没了？

老师，看了，应该放到其他应付款科目

那老板意思是 要先体现在营业外收入，就是他能看的出 ，我们厂里是给我们钱了 ，但是看他这个表 逻辑又是对的 ，我们是欠分店 ，没给这些钱 ，我改怎么改

直接改为其他应付款，这个挂往来比较好 你们老板是根据现金流口径

那他现在就是要看到厂里给多少钱 因为我们不一定全部给分店 是要看分店业绩的 ，我现在咋改 ，我本来是想全部收到做营业外收入 给分店就对应做营业外支出

如果能确定不给分店的，计入收入 如果预估能给的，挂往来

那现在我们余额的营业外收入1万 ，同步其他应付款也是1万对不

这种也有可能的，同学

老师 ，现在看这个科目 ，是营业外收入和其他应付款都是挂着1万 ，对不对 ，意思就是我刚才表达的，实际我们收了1万，但是还没给分店，所以分店就挂着其他应付款 ，1万 ，但是我这个如果写分录 我总觉得不对

你们要么挂营业外收入，要么挂其他应付款的

意思不能同时挂？

是的，不能同时，这样借贷方都有了，银行存款提现不了

那我这个怎么改呢 之前这个余额是一直挂着 ，老板 也觉得么问题 ，我们这个月搜到了1万营业外收入，我们还欠人家 是预计负债也是1万

看一下这个分录怎么做账

我们没做分录呢 ，就是按照流水账，做了报表，报表体现的是科目的余额 ，不然我也不会搞不清了

要去掉一个科目的余额

那我是想 我不做其他应付款，因为实际给分店不一定给全，要跟进他们业绩 。那我就对应做营业外收入和营业外支出 ，但是之前这个其他应付款预计负债科目要改掉 没有 ，那我直接删了 也不对吧

直接去掉是可以的。除非有分录

不然确实没法修改，