演示账套

老师，请问2023年申报所得税偷税漏税了，直接虚假成本冲掉收入，2024年我接手，但2023年汇算清缴还没做，我该更改2023年的所得税申报让补税吗？还是不管它，但2023汇算清缴会有冲突吗

2024-04-08 15:10

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-04-08 15:12

你好，当时没有开发票的这些，你可以红冲之前的，最安全的还是调整之前的，你也可以后期在2024年调整。

快账用户5215 追问 2024-04-08 15:23

偷的所得税就是开票的……我也可以不离，大不了就是补税，但是汇算清缴还没做呢

齐红老师解答 2024-04-08 15:24

你好，关键是它涉及到增值税，你的增值税销售额能去修改之前的申报表吗？

快账用户5215 追问 2024-04-08 15:30

增值税他是正常交，因为开的是专票这个小规模，然后所得税直接做成0，刚成立的

齐红老师解答 2024-04-08 15:31

哦，也就是你的增值税已经正常申报了。

齐红老师解答 2024-04-08 15:31

那你的企业所得税必须和增值税的销售额一样。

快账用户5215 追问 2024-04-08 15:45

是一样，但成本是虚构直接抵消收入了，这不就偷税了么

齐红老师解答 2024-04-08 15:48

对的是的对的是的，你需要红虫

你好，当时没有开发票的这些，你可以红冲之前的，最安全的还是调整之前的，你也可以后期在2024年调整。

2024-04-08

汇算清缴没有调整是吗？是的话有问题呀。

2024-10-12

您好，这个的话是更正2023年第四季度的企业所得税申报表的这个要

2024-08-01

可以的，你看下，你能0做了汇算清缴吗因为我们这边从去年开始就不允许零申报。

2024-04-08

首先，需要更正 2023 年 12 月的增值税申报表，将无票收入纳入申报，以补缴增值税。其次，由于涉及到企业所得税的调整，2023 年的年度汇算清缴表也需要进行相应调整。同时，2023 年第四季度的企业所得税也需要更正。因为第四季度的企业所得税预缴申报是年度汇算清缴的基础，无票收入的增加会影响第四季度的应纳税所得额，从而需要对第四季度的预缴申报进行更正

2024-07-31