2023年季度预交的所得税记错科目，记到了所得税费用，结转过了，是不是记到应交税金-所得税费用，今年怎么调整

银行扣了季度预交所得税，错误的是借：所得税，贷：银行，接着借：本年利润，贷：所得税，

那就是补充一个分录借应交税费贷应交税费。

借贷的二级明细是什么

你好 二级是应交所得税

老师没看懂呀，是不是借应交税费-应交所得税，贷：本年利润，按你说的借贷一模一样也不合理呀

因为你就是没有通过应交税费过渡一下，所以就把这个科目直接补上就行了。