你好老师。小规模纳税人报税的时候，有一个增值税减免申报明细表，这个表是不是季度不超过30万的时候，需要把2%的见减免额写到本期发生额上，2024年的报表自动带出23年12月的2%减免额，这样是对的吗？有的学习视频，他们不填这个表，但是我上次报表，不填写是不能通过的
是的，要填季度不超过30万的时候要填这个表
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Q
我们公司是小规模纳税人，2023年第一季度销售额不超过30万。开的是1%的发票，应交税费按1个点算的话2150.91，发票采集时也是这个税额。填写增值税报表时显示的减免税是6452.79（3个点算的），这样的话跟账务上的减免税有出入，是我哪里填的不对么？
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Q
老师您好，增值税小规模纳税人季度销售不超30万，开票1％，申报增值税时候减免的是3％的增值税，填写减免明细表2％不能通过，只能保存申报减免3％的，对吗
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Q
未达起征点： 1、增值税减免税申报明细表里的减按1%的数据不填会提示比对不通过，但是也可以点击下一步进行申报，这样还有必要填吗？ 2、增值税减免税申报明细表怎么填，本期发生额是填不含税销售金额的2%，本期应抵减税额和期末余额自动带出，那本期实际抵减税额如何填，还需要填吗
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Q
票表 减免税本期发生额比对 提示 不通过 当纳税人填写增值税减免税明细表减税性质代码及名称为“3减1”项目时，《减免税明细表》第2列本期发生额=税控系统开具征收率为1%的增值税专用发票和增值税普通发票不含税销售额合计*2%。 本期填写的适用3减1政策的本期发生额 大于 开具的1%征收率增值税发票不含税金额216896.87的2%，请确认填写是否正确。 老师这个不通过要怎么处理，增值税纳税申报表
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Q
我们公司是月销售额不超过10万，季销售额不超过30万的小规模纳税人。开的普票。看政策不需要填写增值税减免税申报明细表。但是之前理解错了政策。填写了这个报表选择了减按1%。多填的这个报表有影响吗？可以不改吗？
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有的学习视频，季度没超过，她说不用填，那带出来的期初余额也是对的，对吗
是填写2%的差额对吧
减免的部分
更正一下，季度不超过30万的时候不需要填这个表，超了30万就需要填了
那不对啊，之前也是问的咱们老师，他让我填写的
你看，老师是这样说的
那你开的是专票吗？不超30万的
普票，没有专票
当时没填，提报不上去的，
填写了之后，才能提报上去，你找人问问
我自己手里也有小规模，普票不超30万不需要填
超了30万或者有开专票的需要填
那填写了咋办，2024年的时候把期初余额手动改成0？
是的，期初是0的，手动改掉吧
好的老师
嗯，工作顺利，加油加油