23年没计提第四季度的所得税 环保税 工会经费 ，需不需要要反结账
你好也可以反结账回去的可以。
-
Q
第四季度亏损，但年末有盈利，是否一定要计提盈余公积？第三季度忘记计提所得税，第四季度亏损不需要交所得税，那是否需要补计提第三季度的所得税？因疫情优惠政策，第三季度的所得税可以连同第四季度一起交，但第四季度因为亏损，所得税的金额是否会有变化？分录分别怎么做？
-
Q
2021年四季度报表有问题，现在报2021年年度财务报表，年度报表与四季度不一样，需不需要反结账，反结账后所得税也变了，然后改报表了，年报表能与四季度不一致吗？
-
Q
去年第四季度有俩月工资计提数错了，今年反结账改正确了。那么需要更正去年的季度财报和企业所得税申报吗？
-
Q
23年没计提第四季度的所得税 环保税 工会经费 ，需不需要要反结账
-
Q
23年没计提第四季度的所得税 环保税 工会经费 ，需不需要反结账，反结账还要更改第四季度财务报表和所得税报表。不反结账的话，我没有以前年度损益调整这个科目，我计提去年的税款是24年1月，用的是所得税费用
热门问答 更多>
-
老师 我们销售二手车，收到二手车销售统一发票 应该是二手车市场开具的。在哪里看原票原件
-
老师，非本公司员工机票能否报销？
-
老师好，老师想向您请教，过节我们公司买的购物卡给别人送礼，但是现在开发票不让开预付卡了，发票上开了米面油，请问老师我应该去什么科目比较好呢
-
老师您好！采购月饼送客户： 借：库存商品（不含税成本）。 借：应交税费——应交增值税（进项税额）。 贷：银行存款。 赠送客户： 借：管理费用/销售费用——业务招待费（含税公允价值）。 贷：库存商品（不含税成本）。 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）。 视同销售，纳税申报时，因有销项税额，填在未开票收入栏，会计账务视同销售未确认收入，导致会计账务与申报表收入不符，怎么调整呢？
-
老师，生产企业账上没库存正常吗
-
甲公司2024年度经营活动现金净流量为550万元，信用减值损失为100万元，经营性应收项目减少75万元，经营性应付项目增加25万元，管理用固定资产折旧为40万元，存货增加30万元，发生利息费用120万元（其中资本化金额为10万元）。若不考虑其他事项，不存在纳税调整项目，适用企业所得税税率25%，则甲公司2024年已获利息倍数是（ ）。 A. 3.47 B. 3.55 C. 3.89 D. 4.07 请老师帮忙解析一下这个题！
-
福利费汇算清缴时需要纳税调增60%么
-
光伏代理商公司给农户支付的费用无票怎么办，这个费用记入什么科目
-
你好老师，每个月除了报税是不是还要报统计局什么资料，新手
-
小规模季度开了3%专票3万和1%普票20万，没有超过30万，还需要填写减免明细表吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不反结账，23年的汇算清缴体现不出这些税款
会体现在24年
缴款是24年1月交的
通过以前年度损益调整入账也可以两种方法都行。
有人跟我说不需要反结账
两种方式啊，你选择其一就行，两种方式我都回复你了，你看一下。
以前年度损益没有这个科目
我能不能就24年1月用所得税费用这个科目
因为跨年了要用以前年度损益调整。金额特别小的，可以直接计入原来科目。
以前年度损益调整没有这个会计科目
我就直接把所得税用所得税费用计提 在24年1月计提的
这个我给你列举了，你看看你符合就行。
反结账，我是不是要更正23年第四季度的所得税报表
我感觉哪个都不符合
你要反结账做到第4季度然后就是更正四季度的申报。
意思是第四季度的财报 所得税申报表我都要更正？
你好 是的 是这样对的
我分录是24年1月做的，所得税我计入的科目是所得税费用，工会经费用管理费用，环境保护税用税金及附加，我能不能不反结账
之前会计都申报了，所得税报表还能更正的吗？
你要想回去改账，你就是报表也要更正申报。 你要是做在今年你用以前年度损益调整入账那就行。
我不想反结账
可我没有以前年度损益调整这个科目
我不反结账，申报23年的汇算清缴我需要把所得税、工会经费、环境保护税加进去吗
按照我给你说的这个用未分配利润科目可以加进去的。
那我23年的所得税费用，我计提在24年1月账上，我用的是所得税费用这个科目可以吗？还是要用未分配利润
用未分配利润这个科目是对的。