老师，23年10-12月的增值税、附加税、所得税之前会计没有计提在12月份凭证里，她结账了。我把10-12月的税计提在1月，1月缴纳税款的。那我需不需要反结账，把10-12月的税计提在23年的凭证里。我填报今年第一季度的财报，会显示出去年的税款
你好，你年报没有做的话，可以调整原来的账务，
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朱老师，我想问比如2019年12月份账结账了，2020年1月份要报税，填财务报表利润表的时候，税款所属期是2019年10月—2019年12月，利润表本期金额填的是都是12月的数据是吗？里面只有所得税费用填的是季度累计的所得税费用金额对吗？
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汇算清缴的时候，发现去年12有份未开票收入，现在6月份把它记入到去年的12月，未记入这笔收入之前当期的进项大于的销项,不交增值税和附加税，我反结账到去年12月份增加了这笔收入，这样进项就小于销项，需要交附加税，我忘了计提附加税，把更正的财务表已经报送了，现在我6月份去补提附加税还是在1月份补提附加税
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老师，之前的会计在去年12月份的时候没有计提税金及附加，然后去年四季度的增值税和附加税也没有按时缴纳，一直到今年二月才缴纳，那我要怎么写会计分录来处理呢？
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老师，23年10-12月的增值税、附加税、所得税之前会计没有计提在12月份凭证里，她结账了。我把10-12月的税计提在1月，1月缴纳税款的。那我需不需要反结账，把10-12月的税计提在23年的凭证里。我填报今年第一季度的财报，会显示出去年的税款
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23年没计提第四季度的所得税 环保税 工会经费 ，需不需要反结账，反结账还要更改第四季度财务报表和所得税报表。不反结账的话，我没有以前年度损益调整这个科目，我计提去年的税款是24年1月，用的是所得税费用
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为啥11月的工资申报在12月所属期间的时候哪怕只有3000元工资也会产生个税？
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工资分录 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
粤公网安备 44030002003870号
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23年财务报表之前会计申报了
我是作废更正，把23年10-12月的税计提到去年的账，还是不管它，就把10-12月的税款计提今年的，影响今年的利润
你好，同学，建议作废更正，本来就是去年的
这些税款是应该影响去年的费用，利润，是吗
老师，我不想反结账，我应该怎么办
我需不需要反结账
我小企业会计准则没有以前年度损益调整这个科目
就是上面的分录，通过以前年度损益调整，建议按正确的分录反结账回去
我小企业会计准则没有以前年度损益调整这个科目
我该怎么办
别人跟我说影响今年的利润，不更正。就把23年的税款计提今年的账上，这样可以吗？
那这样23年的企业所得税是以23年的财报，那我23年的所得税反映不出来23年的税款费用了，不是吗
如果我不把23年的税款计提23年凭证，申报所得税汇算清缴是不是反映不出来23年的税，这样是不是要多交税
对的呀，同学，是这样的
什么对的
我哪句对，还有我该怎么处理
就是23年的税放在23年计提，放在23年去抵扣