老师好，想问问确认当月实际销售额，发票下月开，当月与下月的分录应该怎么写？

其实我可不可以这样做: 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-待转销项税额 开票后 借:应交税费-待转销项税额 贷:应交税费-应交增值税-销项税额

销项税税本身就是在开票当月做的，不能体现为待转

但我当月没开票哦，只是确认收入而已

确认收入就得同时确认增值税的

哦哦，还有另一个问题，就是我当月的进项发票收到没认证，下个月认证的话，那这两个月的分录又怎么做？

借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应交税费-待认证进项

认证后还要做分录吗？

这个就是认证后结转的分录

就是说，有认证才有结转是吧？

是的，不认证就挂在待认证科目就是

我按你的来做销售分录，但当月自动结转了收入，次月再做开票分录是不是不对呀？

次月只是补开发票，并不新增收入，为啥不对呢？

这个收入结转多了个负数数据在这的