进项税额转出的完整分录

这张发票是小规模时的专票，没注意勾选到了，现在要做进项转出，如何做分录

你好，你的意思是当时做凭证的时候是按全额入了账，只是勾选的时候勾选进去了，对吗？

应该只是勾选了的，之前还是小规模时给代账公司做，好像没做账吧

你好，这个没有做账，你现在都不用做账，在附表二进项税额转出里面填写就好了。

已经填报好了，你的意思是不用做记账凭证是吧

我现在要做账啊，不做不行

你好是的。因为你的凭证没有做这笔，所以也没有办法冲减。只在申报表上填写就好了

借进项转出 贷进项税额 再就是 借：进项税 贷未交增值税 这样就能平

但进项税有余额也不行啊

说错了，是进项税转出有余额

你好，是的，你这个做不平的。你要平的话就不用做。

但我现在账不平啊

你好，你现在已经做了什么凭证的？针对这一个事情，你做了什么凭证？

我的未交增值税就少了呀，申报表上的应交增值税是13156

你好，你当时勾选认证的时候，你怎么做的凭证？

时间久了就忘了

借进项转出 贷未交增值税 借 库存 贷 进项转出 可以这样吧