老师 去年已经付了对方报名费 但是之前没收到发票 现在收到发票了 我该怎么做分录呢 之前做的分录是 借其他应收款 戴 银行存款 现在收到发票了我该怎么做分录

你看图片

你好； 借以前年度损益调整贷其他应收款； 借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整

为啥这样做啊

这个还是专用发票呢

你好； 你跨年了需要这样做 ；  你专票就借以前年度损益调整、应交税费-应交增值税- 进项税 贷其他应收款； 借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整

老师 上一任财务说进销售费用 可以吗 进销售费用怎么做分录呢

进销售费用里面的那个科目合适呀

跨年了不直接计入费用，你金额好大

600元 意思直接像您那样做就l可以了吗 你看下图片

老师麻烦你看下

对的，你说的图片没有发呐

马上发 那我后面还需要调账这些吗

老师 看到没有