老师，收到票应该怎么做什么分录，没收到票又做什么分录呢？我之前全部都是付款时 借：应付账款 贷：银行存款 收到票做借：费用/原材料 贷：应付账款

那我怎么查哪些我没收到票呢？

就是应付账款借方就是没有拿到发票的

同一个客户应付借贷方的差额在借方就是没拿到的发票吗？

对的，借方差额就是钱付出了，还没拿到发票的部分。

那有没有什么更明显的记账方式呢？就是从哪个账户过一遍那种，我以前看别人说过

你这么做账的话就是这么查询的，没有其他的方式。

那比如说我们可以换一种做账方式嘛，比如我收到支付了材料款，原材到货了但是没收到票，我可以怎么做账呢

你支付货款，借预付账款 贷银行存款 货到暂估入账，借库存商品 贷应付账款暂估 发票到冲销暂估，借库存商品负数 贷应付账款暂估负数 载按照发票做，借库存商品 贷预付账款

是的是的老师，我就是之前听说过这个，这个和我最开始问题上哪个方式，一般哪个好用些，或者是大家一般用那种方式呢？

一般就是我说的这么做账 这么做账更清楚

你支付货款，借预付账款 贷银行存款 货到暂估入账，借库存商品 贷应付账款暂估 发票到冲销暂估，借库存商品负数 贷应付账款暂估负数 载按照发票做，借库存商品 贷预付账款

这么做哇？