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老师,请问我要冲销去年暂估的主营业务成本应该怎么做分录?

2024-04-10 10:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-10 11:00

借:应收账款-暂估 贷:利润分配-未分配利润

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快账用户5364 追问 2024-04-10 11:04

不要冲销往年的分录吗?不用过主营业务成本这个科目吗?

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齐红老师 解答 2024-04-10 11:07

跨年了只能直接调整利润了

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快账用户5364 追问 2024-04-10 11:08

这样的账目不会有问题吧!我是小规模,进项补不上了

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齐红老师 解答 2024-04-10 11:09

你不需要支付的才需要红冲,需要支付的,不能红冲

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快账用户5364 追问 2024-04-10 11:13

这个分录也不对啊!我去年做的分录是借:主营业务收入 贷:应付账款-暂估 今年做的话不应该是借:应付账款-暂估 贷:利润分配-未分配利润吧!

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齐红老师 解答 2024-04-10 11:16

笔误,录错了。就是 借:应付账款-暂估  贷:利润分配-未分配利润

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借:应收账款-暂估 贷:利润分配-未分配利润
2024-04-10
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收到钱核销暂估 借,应付暂估 贷,银行存款
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