老师好，想问一下，我公司3月份开了一张劳务派遣红字发票冲回2月份已开发票。到3月份做红字发票时，要不要冲回2月份计提员工工资及其他费用呀。最后重开了一张蓝字发票，但金额没有之前大，是不是还是要重新计提员工工资呀

老师，可现在出现了2月份开了261422.77元，扣除额为：221422.77元，2月已交了1904.76元；可3月份开红字发票后，重新开了一张216797.24元发票，扣除额：206797.24元，按正常做本月劳务派遣应交：476.19元。存在了留抵了，对不

咱们做原来相反分录只是原来交的税款可以抵扣以后的税款或者退回来就这意思。

老师，现在想问一下，申报时附表三要填写呀

你好，比如说你原来表3扣除是100，你现在红冲了，你就填负数100。

附 表一系统会自动填写全是负数，我只填写第12列本期实际扣除金额，也就是3月份红字发票与重开蓝字发票扣除额相加的数字 ，则销项税额就跑出来负数了。可附表三本期实际扣除金额要怎么填，真不知道呀。象我这种情况期末会有余额吗（主要自己不理解）

附表3就填写你上期扣除的数据用复数填写。

老师，红冲之后，要重新开了发票呀，与重开发票不相关吗

老师，怎么理解附表三填写你上期扣除的数据用复数填写

重新开了。1正1负正好抵了。

老师，不会的吧。发票是一正一负。可重开后，金额比原来少了44625.53元。就存在留抵了呀。可附表三不知填写

好那您就用正数扣除负数的差额来填写表。原来以为是你开的是一样的。

天，只有最后4次回答我这小白了。---老师，问题是填写附表3，本期实际扣除金额这列，是不是把3月开的正数票与负数票扣除额相加的金额呀

是这个数。我回复的也是这个数。

可老师，不行的。因为正数发票扣除额为206797.24元，负数发票扣除额为：221422.77元，相加后金额为：-14625.53.我填写上去，就跑出提示，此数必须小于第1列本期应税服务价税合计额，因此金额为正数发票与负数发票总金额相加为：216797.24-261422.77=-44625.53.所以要难住我这小白了。

您好，您稍等我看一下再回复您。

你好负数需要去税务局申报是这样的。 您的这种情况需要去税务局申报。

好的。谢谢老师那么耐心指导，有你真好，再次谢谢了。让我增长了知识。