求售价，为了开票，属于一般纳税人 够进一批货马上就有供货商发到客户那里 无库存 一：进项发票是不含税收入4万元，税额5200元 二：开出去发票售价已经确认为5万元不含税金额 三：此批货物产生增值税，城建税，印花税，所得税由对方承担 四：要求开票金额要算上缴纳的税款金额 五：增值税13% 城建税2.5% 教育费附加1.5% 地方教育费附加1% 印花税0.015% 企业所得税5% 六：请问要怎么算这批货加上各种税款金额金额开票出去给客户 四我要怎么算出我要开的发票金额

（1）外购包装物一批，取得的增值税专用发票注明金额40000元，税额6800元；支付运输费用，取得远输公司增值税普通发票注明金额1000元，税额30元。（2）将8箱自产产品作为节日福利发给职工，每箱成本50000元，不含税售价60000元，未开具发票。（3）缴纳上月的增值税6520元、建设税456.4元、教育费附加195.6元。（4）盘点库存产品，发现盘亏2箱，账面价值共计36000元，经查为管理不善导致。（5）将一批自产产品作为股利分配给投资人，其账面价值共计40000元，市场不含税售价为50000元。（6）销售产品不含税销售额500000元，因购买数量较大，给予客户15%的商业折扣，折扣额与销售额在同一张发票上注明，货款已收到。（7）购入原材料50吨，每吨不含税价格2500元，材料已入库，收到的增值税专用发票注明金额200000元，税额34000元，签发期限为6个月的银行承兑汇票支付货款。（8）销售的产品发生退货，价税款为58500元，收到购买方转来的进货退出证明单，开具红字专用发票，转账支付退货款。要求:会计处理和算应纳增值税、城建税及教育费附加.

填空题，25分)2.某生产企业为增值税一般纳税人，2019年5月发生以下业务：（1）销售给有长期合作关系的客户10万件货物，价目表上注明该批货物不含税单价为每件80元，给予5%的折扣，开具增值税专用发票，在金额栏注明销售额800万元，折扣额40万元；（2）销售给A商场一批货物，开具的增值税专用发票上注明销售额200万元，A商场尚未付款提货；（3）销售库存原材料，开具普通发票注明含税价款24万元；（4）销售2008年2月购进的设备一台，取得含税销售额6万元，该设备账面原值21万元，已提折旧8万元；（5）为生产免税产品购入一批原材料，取得的增值税专用发票上注明金额4万元，增值税税额0.64万元；（6）为生产应税产品购进一批生产用原材料，取得的增值税专用发票上注明金额600万元，增值税税额96万元，已支付货款并已验收入库；支付不含税运费10万元，取得小规模纳税人申请税务机关代开的增值税专用发票。（其他相关资料：有关涉税凭证合法且已通过税务机关认证并在本月抵扣）要求：根据上述资料，按照

某生产企业为增值税一般纳税人，2019年12月发生以下业务：（1）销售给有长期合作关系的客户10万件货物，价目表上注明该批货物不含税单价为每件80元，给予5%的折扣，开具增值税专用发票，在金额栏注明销售额800万元，折扣额40万元；（2）销售给A商场一批货物，开具的增值税专用发票上注明销售额200万元，A商场尚未付款提货；（3）销售库存原材料，开具普通发票注明含税价款24万元；（4）为生产免税产品购入一批原材料，取得的增值税专用发票上注明金额4万元，增值税税额0.64万元；（5）为生产应税产品购进一批生产用原材料，取得的增值税专用发票上注明金额600万元，增值税税额96万元，已支付货款并已验收入库；支付不含税运费10万元，取得运输方开具的增值税专用发票，税率为9%。（其他相关资料：有关涉税凭证合法且已通过税务机关认证并在本月抵扣）要求：根据上述资料，按照下列序号计算回答问题，每问需计算出合计数。（1）计算2019年12月该企业应确认的销项税额。（2）计算2019年12月该企业准予从销项税额中抵扣的进项税额。（3）计算2019年12月该企业应纳的增

1.某市东方花园日化用品有限公司为增值税一般纳税人，2020年1月，该公司发生以下经济业务:(1)外购原材料一批，货款已付并验收入库。从供货方取得增值税专用发票上注明的增值税税额为40万元。(2)外购机器设置一套，从供货方取得的增值税专用发票上注明的增值税额为2.2万元，货款已付并验收入库。(3)销售高档化妆品一批，取得产品销售收入3390万元(含增值税)，向购货方收取手续费11.3万元。(4)销售原材料一批，开出增值税专用发票上注明的价款40万元，同时向购买方收取包装物租金22.6万元。其他相关资料:该公司月初增值税进项税余额为6.3万元;高档化妆品消费税税率为15%，增值税率13%。要求:(1)计算该公司1月份的增值税销项税额及可抵扣的进项税额(2)计算该公司1月份应纳增值税税额(3)计算该公司1月份应纳消费税税额(4)计算该公司1月份应纳城建税税额(5)计算该公司1月份应纳教育费附加

某高尔夫球生产企业是增值税一般纳税人，生产销售高尔夫球系列产品。8月发生下列列业务：（1）外购高尔夫球杆的杆头、杆身和握把一批，取得专用发票，金额150万元，税率13%，税额19.5万元。该杆头、杆身和握把全部用于本月生产高尔夫球杆。（2）外购生产高尔夫球的原材料一批，取得专用发票，金额50万元，税率13%，税额6.5万元。（3）向某高尔夫球场销售高尔夫夫球和高尔夫球杆一批，开出专用发票，金额500万元，税率13%，税额65万元。（4）向某电商销售高尔夫球包一批，开出专用发票，金额200万元，税率13%，税额26万元。（5）向某高尔夫球场销售高尔夫球车一批，开出专用发票，金额80万元，税率13%，税额10.4万元。假定上述取得发票都符合税法抵扣要求。高尔夫球和球具的消费税税率为10%，城建税税率7%。请计算高尔夫球生产企业8月应缴纳的增值税、消费税、城建税、教育费附加和地方教育附加。（1）请计算当期进项税（2）请计算当期销项税（3）请计算当期应纳增值税（4）请计算当期应纳消费税（5）请计算当期应纳城建税、教育费附加和地方教育费附加