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老师,生产企业出口跨大类不想退税,进项不够,想免税,进项税额转出计算公式是:免税金额÷全年收入(内销+外销)*全年进项税额 这样对?

2024-04-11 08:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-11 08:19

只要免税部分对应的进项转出就可以了 你出口免税部分对应的进项发票是哪些自己知道吧 公式算的不准

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快账用户8210 追问 2024-04-11 08:20

就是不能区分呢

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齐红老师 解答 2024-04-11 08:21

那你就按公式计算

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快账用户8210 追问 2024-04-11 08:28

那我这个公式是对的,是吗?

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齐红老师 解答 2024-04-11 08:39

嗯  这个公式可以用的

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只要免税部分对应的进项转出就可以了 你出口免税部分对应的进项发票是哪些自己知道吧 公式算的不准
2024-04-11
您好 内销企业算全年增值税税负=(总销项-总进项+进项税额转出-上期留抵)/总不含税收入 生产企业自营出口增值税税负率=(内销销项+免抵退销售额*征收率-进项税额+进项税额转出-上期留抵)÷(免抵退销售额+内销销售额)×100%
2022-05-01
你好 是的, 免税销售额/(内销销售额%2B外销销售额)*当期进项税 如果你不好区分,按照税务局的要求,你们就不可以出口退税了
2023-09-29
您好,免抵税额就是出口应退税额抵内销税额的部分,这部分是不退税的。 就是我们出口有退税,内销需要交税,就不退也不交了,抵了这一部分
2023-12-06
外贸企业印花税的计税依据通常是购销合同所列金额,且一般不包括增值税税款。 若合同中明确列示不含税金额与增值税额,以不含税金额为计税依据;若未分别记载,通常以含税金额作为计税依据。部分地区会实行核定征收,如山东按销售收入的50%核定征收。厦门则规定以外贸为主营业务的纳税人,自2019年1月1日起按15%的核定比例征收。
2025-07-03
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