你好老师，我上个月被税务稽查补缴了22年的企业所得税，请问调增的成本费用类我现在怎么做账，现在申报本年一季度资产负债表，未分配利润这一栏是要要调整吗
你好，什么原因需要调整的？
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老师，上一年度盈利的时候我没有计提所得税费用，是第二年做的调 整，借：利润分配-未分配利润，贷：应交所得税，现在结转本年度的本年利润，就发现刚好有这个所得税的差在里面，譬如说，上年度我盈利8万，本年亏损了7万，那本年资产负债表未分配利润那一栏应该是1万，但现在是1万过，这个多余的数字就是调整 的企业所得税的这个数字，我该怎么样才能调整到实际数字？调整的这个企业所得税的费用，我当时在季报申报报表的时候填进了利润表的所得税费用那一栏了的
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老师好，20年四季度所得税在今年1月份银行扣款成功，一月账务处理做了：计提税款时 借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税， 同时调整未分配利润 借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整。 交税款时 借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款，但做这些，一月份资产负债表中未分配利润本年数和账本上的未分配利润不对等了，就差以前年度损益调整的金额，这个要怎么办呢？
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是这样的，之前吧企业所得税年报的营业成本比利润表年报多了23万，现在税务局要求利润表年报中的营业成本要和企业所得税年报营业成本一致，所以相应资产负债表也要怎么样调整 怎么样才能把资产负债表期末未分配利润=利润表年报净利润+资产负债表期初未分配利润 所以要怎么样调整期末未分配利润 怎么样做分录
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请问22年的11月增值税申报有误，更正后22年第四季度的企业所得税申报表也需要更正吗？财务报表用不用一起更正，更正后与账上不相符怎么处理呢，因为账上是在本年度做了未分配利润调整
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你好老师，我上个月被税务稽查补缴了22年的企业所得税，请问调增的成本费用类我现在怎么做账，现在申报本年一季度资产负债表，未分配利润这一栏是要要调整吗
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如果实际有业务，但是没有发票的，这种调表不调账就行。
办公地点租赁没有发票调增的， 是实际业务有，没有发票
好，那就不需要做账务处理了。
那我需要调本季度申报的资产负债表未分配利润这一行对吗？本来22年是亏损的现在稽查后调增成了盈利了。表上现在还是累计的亏损
对的是的，可以不一致。一个是会计利润，一个是税法利润。
可以不一致，那就是我调或者不调都可以是吧
怎么会好一点呢
不一致，不用调整。跟你说了不用调整。