老师，能不能帮我复核一遍这个表的汇算对了没，利润总额是89810.77是对的。调增了业务招待费1204.32元，去年第四季度预交了2245.44元的税费，这些数据都是对的，最终补缴60.21，麻烦帮我复核一下对不对，

老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢

老师，我这个季度做了应收账款的坏账准备，因为涉及到企业所得税预交，预交里面也要填营业外支出金额，其中坏账准备是多少，滞纳金多少，这样我们才是四十多万，我知道这个应收账款没有税法规定的依据和滞纳金罚金是不能税前扣除的，我只是现在是预交，税务局看到我的企业所得税申报表这个营业外支出数据，会不会叫我调回来重新申报，重新申报，我们税就交多了，明年申请退税特别麻烦。我这个还怎么办，我就怕税务局叫调回来补税，明年汇算清缴我也会把作坏账准备调增企业所得税，我目前也只能报四十多万的利润，我不知道后面两个季度会不会没利润。我都不知道怎么办了，我怕是风险提示

老师，能不能帮我复核一遍这个表的汇算对了没，利润总额是89810.77是对的。调增了业务招待费1204.32元，去年第四季度预交了2245.44元的税费，这些数据都是对的，最终补缴60.21，麻烦帮我复核一下对不对，

老师，麻烦帮我复核一下这个表的汇算，我画横线的利润总额89810.77，去年预交的税费都是对的，反正表上所有数据都对了，帮我复核一下最后要交60.21的税费对不对

老师 我22年汇算亏了 -5928.75元，我23年利润表上也是亏了-1323026.18元，我24年2月份的利润表上 也是负的-2011785.15元，24年3月份也就是一季度我是有利润的 正的1281934.13元 我昨天把23年的汇算了 我早上过来看 补了22年的亏损 。我昨天纳税调增了47719.27元是因为没有发票 所以我调增了，我现在还要交所得税36789.83元，只补亏了 1134774.83元， 我都不会算了 能帮我算一下这个是对的吗