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老师,小规模餐饮行业,不需要交税的情况下,无票收入需要计提增值税及附加税吗

2024-04-12 20:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-12 20:56

您好,无票收入要申报增值税的哦,现在30万季度普票是免增值税和附加税,一定要申报

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快账用户9106 追问 2024-04-12 20:57

是要申报,做账需要计提增值税,跟附加税吗

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齐红老师 解答 2024-04-12 21:03

您好,不用呀,只 贷:应交税金-应交增值税,季度确定小于30万才转入营业外收入 借:应交税金-应交增值税   贷:营业外收入 不交增值税时,我们附加税是没有 的

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快账用户9106 追问 2024-04-12 21:05

好的,把应交税金-应交增值税转到营业外收入是在1月份做账,还是在2月份做账

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齐红老师 解答 2024-04-12 21:06

您好,这个是3月末做的,只有季末才知道会不会超30

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快账用户9106 追问 2024-04-12 21:07

好的,谢谢老师,

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齐红老师 解答 2024-04-12 21:07

 亲爱的朋友,您太客气了,祝您每天开心!  希望以上回复能帮助您, 感谢善良好心的您给我一个五星好评~

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