小规模季度超过30万,交了增值税，那开出发票的销项税需要计算到企业所得税吗

那我怎么写分录？我主营业务收入是按不含税

你说收入做所得税的分录？

主营业务收入是按不含税，销项税在利润表中没反映出来的，那我肯定要做分录吧，不然利润总额不会算上销项税税额

借所得税费用贷，应交税费所得税

怎么是所得税

我是问增值税

你不是问计算到企业所得税？不是问的这个吗？还是你问

开票已超30万，利润表没有反映出要交的增值税，那等于我利润总额是按不含税价收入计算利润总额的

那你吧增值税，结转到营业外收入，这个不是就可以了吗？

那为啥没超过30万免增值税，我要把免的增值税一并计算到利润总额

开票超过30万，要交的增值税不计算到利润总额吗

啥意思？营业外收入不是影响利润总额吗

是，我我是问开票超30万的销项税，计算利润总额要不要计算这个销项税额

不需要，因为增值税销项税，是价外税，不能影响利润

没超过30万免增值税，我要把免的增值税计入到营业外收入，一并计算到利润总额；那我开票超过30万，不免的增值税我要计算到利润总额去吗

不需要，超过30万，是增值税不算利润总额的

没超过30万免增值税，我要把免的增值税计入到营业外收入，一并计算到利润总额；那我开票超过30万，不免的增值税不计算到利润总额？

是这样理解吗？