老师，我23年成本有一部分没收到发票，这样我需要在汇算清缴的时候做调整，我具体是应该填在纳税调整表A105000吗？这个表里需要填在哪一行呢？老师

老师，30行是其他，是在这里面的账载金额，对吗？老师。这个公司是我们项目公司，这个公司一直没有计提工资额，也没有发放，这样有什么风险吗？

对的是的，时间没有工资吗？实际没有都没有风险。

老师，账载金额填21万？税收金额为0，是这样填吗？

你好，当时做了21万的成本的，是的

老师，职工福利费调增金额填在哪一列？

职工薪酬明细表有福利费。

老师，这个减免优惠明细表A107040需要填吗？还有这个风险扫描有什么问题吗？

小型微利企业必须填写 忽略

那这个减免明细表，自己算出来填上吗？老师，怎么填？

我今年是营利的。但是弥补之前年度亏损后，应纳税所得额就是0，那这个减免也是0，吗？老师

对的，是的，填写不了。打开保存自动填写的应纳税所得额乘以20%，按照这个来计算的。

利润是0，这里就是0的。

那我现在这个汇算清缴里面，减免明细表是0.对吧？老师，这个减免一般不是系统自动带出的吗？老师

是的对的自动带出来的呀。

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