老师：去年收到的发票金额400多万，税额50多万，现在税局预警，发票出现异常。成本已使用，税额已抵扣。账务上该如何处理？
你好，异常是不是让反馈发票情况呢，可以截图看下么
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购进原材料一批，取得增值税专用发票注明价款300万元，耗用其中价值100万元的原材料用于生产免税产品，当月因管理不善将上月购入的一批原材料毁损，该批原材料增值税专用发票上注明金额50万元，且已在上月进行了进项税额抵扣。上述原材料均适用增值税基本税率。当月进料加工耗用的保税进口料件金额100万元。上期期末留抵税额6万元。本月内销货物不含税销售额200万元，本月出口货物的销售额折合人民币400万元。问：⑴该企业不可免征和抵扣的进项税额的抵减额是多少？如何计算？⑵该企业不可免征和抵扣的进项税额是多少？如何计算?⑶该企业出口应退税额是多少？如何计算？⑷该企业出口的免抵税额是多少？如何计算？⑸该企业的留抵税额是多少？如何计算？
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购进原材料一批，取得增值税专用发票注明价款300万元，耗用其中价值100万元的原材料用于生产免税产品，当月因管理不善将上月购入的一批原材料毁损，该批原材料增值税专用发票上注明金额50万元，且已在上月进行了进项税额抵扣。上述原材料均适用增值税基本税率。当月进料加工耗用的保税进口料件金额100万元。上期期末留抵税额6万元。本月内销货物不含税销售额200万元，本月出口货物的销售额折合人民币400万元。问：⑴该企业不可免征和抵扣的进项税额的抵减额是多少？如何计算？⑵该企业不可免征和抵扣的进项税额是多少？如何计算?⑶该企业出口应退税额是多少？如何计算？⑷该企业出口的免抵税额是多少？如何计算？⑸该企业的留抵税额是多少？如何计算？
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老师您好，单位有个2020年的进项发票当时已经入账，但是没有抵扣，现在抵扣如何账务处理呢？现在抵扣了增值税附表2上显示的成本金额也就是不含税金额大于所得税申报的营业成本金额，会有税务风险吗？
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老师：去年收到的发票金额400多万，税额50多万，现在税局预警，发票出现异常。成本已使用，税额已抵扣。账务上该如何处理？
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2020年的进项发票被查出虚开，现在税务局同意用现在的进项认证抵扣2020年的进项转出的一部分，同时税务局让补交所得税10万元，应该怎样做分录？比如进项税额转出50万元，勾选现在的进项税额30万，交20万增值税，勾选现在的这些发票怎样入账？成本入现在吗？税务局让补10万所得税
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粤公网安备 44030002003870号
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发不过去截图
可以了，为啥电票没出现异常，纸质版票出现了异常？
你好，异常的发票公司没有抵扣吧
抵扣了，成本也用力
我刚查了下，这家公司目前正常的。公司这些业务都是正常业务，四流都一致吧
估计不一致，我怀疑这是虚开。你查的是我公司还是对方公司？
假如真的是虚开，是不是要把已抵扣的进项税额转出来，在汇算清缴时把已使用的成本做纳税调增？
对方公司的情况，四流一致，直接去税务局主动申请，写个申请，带上合同 发票 往来流水银行回单，最好也带上货物运输运费等票据， 让税务给核查，一般15个工作日后台会处理掉，就显示正常了
如果是虚开，要做好全额转出成本，以及全额纳税转出的准备，会让按照全额交税且不能抵扣，还有滞纳金
能不处罚罚款是最好的结果了
谢谢老师
不客气，祝工作顺利