我们公司做软件服务中心的，然后买了一些烟酒护肤品送客户的这个怎么做账合适，招待费可以吗？

好的，感谢

不用客气，周末愉快

如果不这样做，是不是就视同销售呢

严格来说就是需要视同销售，正规的都需要视同销售缴纳增值税的。

就要交增值税还有所得税，做招待费可以税前扣除一部分

是的，对的。你做了视同销售的话，你这个销售费用可以全部抵扣所得税。

那做招待费不会出什么问题吧

你好，有风险的，你单位少交了税款。

销售的成本可以抵扣所得税，就是收入要交一个增值税，如果是小规模纳税人，没到起征点是不是也是免税的呢

是的，对的，不需要缴纳增值税。

如果视同销售的话，那我这边之前没有报税，那下个月是不是可以补交呢

你好可以的，可以补的。

好的，我知道了，那我觉得还是视同销售要划算，但是就怕下个月超过了30万

你看下第一季度的还能修改吗？第一季度超过了吗？

没有超过，这个分录怎么做呢，如果这个是送个个人的，那我还要代缴个税吗？