老师你好我们公司是小企业会计准则，23年的汇算清缴我们调增了，在3月份补交了13275.4企业所得税，我们做出的报表上资产负债表利润减少了13275.4，利润表的净利润没有减少13275.4，怎么回事，

老师你好，我是一个小企业会计准则的一般纳税人公司，今年5月份汇算清缴的时候要补税一万多，但是科目做到了未分配利润里造成资产负债表和利润表勾稽关系对应不上，于是我把二季度资产负债表的应交税费和未分配利润数据手动更改了，但是3季度没有改，这样的情况需要到税务局更正报表吗？

我想问一下，我单位在以前年度汇算清缴时，有纳税调整增加额，加上去只是减少了纳税调整后所得（亏损），并没有要交税。离职的会计没做任何分录。我发现现在的资产负债表上的未分配利润与21年企业所得税弥补亏损明细表上的当年可结转以后年度弥补的亏损额不等了，就相差那笔纳税调整金额。现在我是不是要做分录把资产负债表与企业所得税报表做平？要做的话，分录怎么做？ 小企业会计准则

老师你好，我家是去年10月份成立的，前会计23年一月份再报22年企业所得税季报的时候报的亏损是14万多，我们22年没有收入，他账上有研发支出40多万，和工程施工5万多，没有结转，我的前任会计做账的时候把他的没结转的都给结转了，我们23年到3月份季报的时候是盈利的，也交企业所得税了，现在导致我的资产负债表未分配利润是60多万，账和表不相符了，我还没有做去年的企业所得税汇算清缴，我应该怎么给他整平呢？是汇算的时候调减吗？把那50多万调减吗？不知道我这么说老师能明白不？

老师你好，公司一般纳税人去年我们涉及到一个税务罚款补税款走的以前年度损益，我们是小企业会计准则好像走这个科目走错了，那个资产负债表期初的未分配利润加上当期的净利润等于期末未分配利润可是我们就少了以前年度损益差。我这报表在哪儿能体现出来以前年度损益呀。否则看着报表期初利润和期末利润加净利润是不平。

老师我23年资产负债表与利润表勾稽关系对不上，在23年做了一笔21年汇算清缴调增的暂估，没有发票，之前是只调表没调账，今年调了账。在22年汇算清缴时交过企业所得税7.05.我这个勾稽关系是正常的么