老师，我们是小企业会计准则的，没有折旧，没有固定资产，没有员工社保但是有职工薪金，没有视同销售，账务到比较简单，请问我年度企业汇算清缴是不是只需要填a10500表。

老师，我还想问下职工应酬是要发到位了才能是多少填多少吗

你好。你账上只要做了或者发了就需要 你账上做了计提，但是没有支付，没有申报个税的，这种情况下需要纳税调增的。

我申报了个税但工资都不超5000相当于没有，不管发没发全是不是做了多少账就填多少

你好，这里面有很多数据，账载金额是你计提的 实际金额，税收金额是支付出去的。你问的是哪一行？填写多少？

汇算清缴之前支付出去都算。

税金金额吧！我去年的薪金是16万，然后我提现支付了20万，我账上还挂了未支付的应付职工薪酬，那我该怎么弄。我是去年8月接的账。前面那个会计怎么弄的我也不知道

你好，你计提的金额是多少的？

我计提了16万，做账付了20万，以前还欠了一堆了，账上的应付职工薪酬还有余额呢

都是填写16 不管以前年度的

那多的4万要调增还是调减吗？老师

你好，不需要调整的，那个是支付以前年度的不是。

好的，谢谢老师，老师，现在的那个应酬的费用是不是不用自己计算，只要填那个做账的数字，它自动会换算的

对的是的，是这么做的。

好的，谢谢老师，您的解答非常清晰，(≧∇≦)/