请问老师，去年的账，成本没拿发票，做了借预付账款，贷银行存款，现在跨年汇算清缴，小企业会计准则，怎么做调整分录
您好，您说的成本发票是什么内容的发票呢？
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老师，今年3月份做了去年的企业汇算清缴并调增补交了税款，账务上怎么写分录？（小企业会计准则没有以前年度损益调整的科目怎么做账）
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老师，请问公司执行的小企业会计准则，21年的暂估成本票未回，汇算清缴也没调增，6月份做账才发现这个问题。现在做更正申报纳税调增，需要补交税款，会计分录该怎么来做账，谢谢。 21年的会计分录 借：工程施工-劳务费 100 贷：应付账款-暂估 100 借：主营业务成本 100 贷：工程施工-劳务费 100
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小企业会计准则，去年暂估了成本，借：成本50 贷：应付账款～暂估50，今年只收回了20万，拿到票怎样做账务处理 汇算清缴的税呢
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请问老师，去年的账，成本没拿发票，做了借预付账款，贷银行存款，现在跨年汇算清缴，小企业会计准则，怎么做调整分录
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去年暂估了入库货物3万做借：库存商品3 贷：应付账款3，借主营业务成本 3 贷：库存商品3，今年汇算清缴前发票只到了2万，那汇算清缴是不是调增1万？跨年今年账务处理怎么做？是小企业会计准则
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线上天猫平台的开票可以不管是几月份的订单，只要是当月开票就算是当月的开票收入，线上总收入减去当月线上开票就是线上的无票收入。如果当月的开票包含了前面几个月订单的开票(前面几个的订单这个月才申请发票)，那要做账和做会计分录吗？
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线上天猫平台的开票可以不管是几月份的订单，只要是当月开票就算是当月的开票收入，线上总收入减去当月线上开票就是线上的无票收入。如果当月的开票包含了前面几个月订单的开票(前面几个的订单这个月才申请发票)，那要做账和做会计分录吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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我们公司是做服务的，服务就是我们的主营业务。我现在是不是要做，借预付账款 负数1万 贷银行存款负数1万 借主营业务成本1万 贷银行存款1万 借利润分配未分配利润 1万 贷主营业务成本1万
然后汇算清缴纳税调增
是的没问题可以这么做
还有没有其他方法
可以反结转到去年把这笔做到2023年前里面
那这样1今年1-3月报表也有变动啊
变动肯定是得发生变动了
那这样的话1-3月份报表不是还要重新上传电子税务局？
不用，等下次的时候按照正确的财务报表申报就成
一般纳税人不是要4月份上传1-3月份报表吗
对，你要是还没申报呢，就按照调整以后的财务报表申报
要是我不反结账的话，就不用影响第一季度的报表了吧？
对这种情况就不影响了。
如果不反结帐，上面的利润表的利润总额数会自动更新的吗
你这么做是会自动更新的。
我现在有疑问，就是我的科目有挂钩的是利润分配未分配利润呀 上年利润总额那会更新到吗？
它不会自动更新，还是需要你调整一下年初报表的期初数。
上年的期末数也要自己调整吗
对可以自己可以自己调整的，但是可能就会麻烦一些。