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老师您好，我公司去年亏损30万未缴企业所得税，今年第一季度利润总额20万，要缴企业所得税吗？为什么季报企业所得税的报表中，有一项是弥补以前年度亏损，我不能填数字进去啊（是灰色项无法填列）
2024-04-15 09:06
2024-04-15 09:07
你好 灰色项无法填列，说明你当地季度申报的时候，不能弥补之前年度亏损 不能弥补亏损的情况下，季度有盈利就需要缴纳企业所得税的
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那为什么不能弥补亏损呢，我是不是应该联系税务部门让后台帮我填上？还是弥补以前年度亏损只有年报的时候才能补亏？
你好，说明你当地税局就是这样管理的 （季度不弥补亏损，只有年度申报的时候才可以弥补）
老师，就是季度不能弥补亏损，只有年度申报的时候才可以弥补，都是这样的吗？
你好，是的，是这样的
那我现在把2023年的年报做了后，再来报第一季度的税，是不是就可以弥补亏损了呀？
你好，也需要看你当地税局的管理，这个没有统一规定