应交增值税-未交增值税贷方有余额 实际不欠税 你空时帮我问问 可不可以直接转营业外收入
那咱要看一下是什么原因产生的贷方余额。这样才好处理。
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老师，企业预缴增值税时，借记“应交税费——预交增值税”科目，贷记“银行存款”科目。月末，企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目，借记“应交税费——未交增值税”科目，贷记“应交税费——预交增值税，那这个未交增值税科目一直有余额，实际已经不欠税务局税款了，这个怎么处理呢
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Q
老师我上年应交增值税科目贷方有余额，但是我不欠税，可能是1％优惠，没结转营业外收入，你看我怎么处理，求分录
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我当月应交增值税100元，因为加计抵减10%，所以结转我当月未交的增值税的时候分录是： 借：应交税费-应交增值税-销项税额100 贷：应交税费-应交增值税-进项税额10 应交税费-未交增值税85 营业外收入5 这个可以作为营业外收入的吗？
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老师还有一个问题就是，借，应交税费-应交增值税转出未交增值税，贷未交增值税，我可以直接把贷方未交增值税改为应交税金吗
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老师好，请问小规模纳税人季度销售额未达起征点不用缴纳增值税，应交税费-应交增值税能不能做成应交税费-减免税款？，如果可以的话，减免税款还转营业外收入吗？或者做账时直接把应交增值税做成营业外收入可以吗？
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以前的问题，不想一笔一笔的查了，而且就几块钱
可以这样可以这样处理可以后面要是不对再更正。
我这边，应交个人所得税也是借方有余额 我想直接给他调营业外支出？是否可以，都是6年前遗留的问题，金额也不大
你好 找不到原因不建议调整 慢慢找原因再调整 看是不是发工资没扣个税
个税的原因就是以前预交的没计提，怎么处理呢
把计提这笔分录补上就行。
怎么补呢？
介卿付职工薪酬贷应交个税。
借应付职工薪酬贷应交个税。