老师你好！2023年成本费用已经产生，2023年利润是亏损的，然后收入发票是今年第一季度开的，因为是机械工时费，去年并未核算工时费，今年2月核对核算好才开的收入发票，这个去年的成本费用怎么做账处理，今年的收入怎样处理做账，谢谢老师！

是的，其实收入也是2023年产生的，只不过事情没有做完，然后做完了，双方核对好数据，今年2月才的发票，主要是现在成本在去年，收入在今年，那么就产生利润了，今年利润不能弥补去年亏损，

那你可以先把汇算清缴做完以后就可以弥补亏损了。

先报汇算，然后再报今年的税是吧，那上年亏损的数据，会自动出来吗

一季度的时候，你做了汇算清缴以后弥补亏损的数字会带出来。

还有，那如果2月暂估的费用，然后4月收到费用发票，那么发票是直接贴到2月记账凭证上面吗，

对，如果是同一年度的话就这么做就可以。

谢谢老师

不客气，帮忙给个五星好评，多谢，多谢！

老师你好！刚才先把汇算报了，然后再报的季税，上年的亏损数据没有出来，怎么处理

这个你已经做完混合清缴了，是吗？

是的，已经做了上年的汇算清缴了 刚才报这个季度的税时，上年的亏损的数据还是没有出来

你可以点击重置申报清册。然后再重新填写一下数据。

电子税务局上面吗 我看下

对，就是在电子税务局里面

在哪个里面找，重置申报清册，请问

你可以把你那个记录截图发给我看一下吗

老师你看下，上年的数据没有变过来