正常按年限折旧的话比如原值10500元，预计残值500元，2020到2022年共累计折旧6000元，2023年全年发生折旧额2000元，那么2023年所得税汇算表中A105080表1.资产原值填多少？2.本年折旧摊销额填多少？3.累计折旧摊销额填多少？4.资产计税基础填多少？5税收折旧摊销额填多少
根据提供的信息和《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》（A105080）的填写要求，以下是对每个问题的回答： 资产原值填多少？ 资产原值应填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。因此，资产原值应填10500元。 本年折旧摊销额填多少？ 本年折旧摊销额应填报账务上当年折旧总金额。根据您提供的信息，2023年全年发生折旧额为2000元。因此，本年折旧摊销额应填2000元。 累计折旧摊销额填多少？ 累计折旧摊销额应填报固定资产从最初折旧到汇缴年度的最后一个月累计折旧总额。已知2020到2022年共累计折旧6000元，加上2023年的折旧额2000元，累计折旧摊销额应填8000元。 资产计税基础填多少？ 资产计税基础应填报纳税人按照税收规定据以计算折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。在大多数情况下，资产计税基础与资产原值相同。因此，资产计税基础应填10500元。 税收折旧摊销额填多少？ 税收折旧摊销额应填报按照税法规定的最低折旧年限计算当年总的折旧金额。这需要根据具体的税法规定进行计算，但在此情况下，没有提供详细的税法规定或计算过程。因此，无法直接给出税收折旧摊销额的具体数值
-
Q
老师你好，固定资产原值360万，每年折旧是60万，第一年享受了全年一次性扣除，第二年报的时候，填税收金额中享受加速折旧政策的资产按税收一般规定计算的折旧、摊销额写多少了，税收金额中累计折旧摊销额写多少了
-
Q
正常按年限折旧的话比如原值10500元，预计残值500元，2020到2022年共累计折旧6000元，2023年全年发生折旧额2000元，那么2023年所得税汇算表中A105080表1.资产原值填多少？2.本年折旧摊销额填多少？3.累计折旧摊销额填多少？4.资产计税基础填多少？5税收折旧摊销额填多少
-
Q
我们企业是商贸企业，2023年10月购进电脑记入固定资产，按月计提折旧，2023年所得税汇算时想一次性扣除（固定资产原值12800元，本年折旧（累计折旧633.66元）。 问：1、所得税汇算表A105080是否填11.2行？ 2、11.2行“资产计税基础”、“税收折旧、摊销额”、“享受加速折旧政策的资产按税收一般规定计算的折旧、摊销额”、累计折旧摊销额“ 4列数据应填多少？
-
Q
2022年度无形资产摊销分录为： 借：管理费用1000 贷：无形资产1000 2023年调整无形资产分录如下： 贷：无形资产1000（红字冲) 贷：累计摊销1000 2022年汇算清缴表A105080中第2列本年折旧摊销额为1000元，第3列累计折旧摊销额为1000元，第5列税收折旧摊销额为1000元，假设2023年该无形资产摊销2000元，那么请问A105080表中第2列、第3列和第5列如何填写金额？
-
Q
2022年度无形资产摊销分录为： 借：管理费用1000 贷：无形资产1000 2023年调整无形资产分录如下： 贷：无形资产1000（红字冲) 贷：累计摊销1000 2022年汇算清缴表A105080中第2列本年折旧摊销额为1000元，第3列累计折旧摊销额为1000元，第5列税收折旧摊销额为1000元，假设2023年该无形资产摊销2000元，那么请问A105080表中第2列、第3列和第5列如何填写金额？
热门问答 更多>
-
老师，进口商品的流程是先有报关单然后交进口关税和增值税是吗？
-
我们是25年预付房租租赁费，26年收到发票。怎么做账
-
老师，任何单位是不是都既可以开专票又可以开普票
-
老师，无形资产每月摊销金额算错了，从25年6开始的，这个怎么办啊
-
个人租赁发票给法人个人可以用吗
-
@董孝彬老师，老师，是不是只有企业所得税是这个样子的，其他的表呢，都要填数吗？那问题是公司没业务的，不都是0申报吗？
-
老师，租别人的厂房，办公室的租金记制造费用吗？
-
钻石模型是企业内部环境分析还是外部环境分析？
-
已做勾选抵抗的发票，后期这些东西改变用途进项税额不能抵扣了，是不是需要做撤销抵扣再选不抵扣勾选啊？还有就是这部分是只需要填写在进项税额转出额那一大栏中吗？
-
商标申请费可以计入管理费用吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师如果这个10500元的折旧已经在2022年折旧就提完了，那么2023年这张表中的5个数据我该怎么填？
如果你2022年折旧完了，就不用填了
那还有残值500元没计提，我可以在2024年补提这500元的残值吗？
残值不用计提了，如果处置，或者报废的话，要计入相关科目
老师你说的意思是如果有一个固定资产提满了折旧，那么A105080表中就不用填这个固定资产的原值数据等等了对吗？也就是说这个固定资产虽然还在用但已经提满了折旧所以也不需要在这个表中填关于它的一切数据了对吗？
要看你有没有处置，报废，如果正常使用，原值正常填写就可以
只填原值，其他项不填行吗？
已经提完了折旧，填原值，那么资产计税基础填的数据是不是和原值一样？一样吗？
可以的，不是的，原值和计税基础不一致