老师好，所得税汇算清缴期间费用明细表职工薪酬从哪里取数 职工薪酬纳税调整表从哪里取数，为啥我这俩数据不一样呢

我们只有管理人员工资， 1.职工薪酬这账载金额和实际发生金额，税收金额，分别应看应付职工薪酬借方还是贷方金额呢 2.这个数据应该和期间费用明细表里边职工薪酬数据一样吗？这个职工薪酬是不是要把管理费用明细下的职工工资，社保，职工福利等加起来呢

你好，看应付职工薪酬贷方，应付职工薪酬借方，应付职工薪酬借方。

期间费用明细表，这里面包是你的职工薪酬明细表第一列的合计。如果你没有做主营业务成本、研发支出、制造费用、生产成本这些工资、社保公积金的。

老师，我们没有特殊业务， 1.期间费用明细表是不是就是账上管理费—工资，社保，职工福利费合计 2.职工薪酬纳税调整数据实发金额就是账上应付职工薪酬借方金额 为啥1和2这两个数据不一样，不一样咋办

福利费公会经费有吗？

汇算清缴之前发下去了，没有第二个。

福利费，工会经费没有，那应该最终以应付职工薪酬数据为准还是管理费用为准，我们应付职工薪酬数据大

期间费用是管理费用的， 职工薪酬明细表是应付职工薪酬， 它两个不一样，有什么问题吗？

汇算清缴期间费用中管理费用中职工薪酬是不是就是账套里管理费用—工资+社保+工会经费+职工福利等合计 这个不是应该和应付职工薪酬一样吗

那你有研发支出、制造费用、生产成本、主营业务成本呢？如果没有的话，才是一样的。

没有，但现在这俩数据不一样，我汇算清缴应该怎么办呢，以哪个为准

那你查一下，你是不是有没通过应付职工薪酬核算的？

去查一下什么原因不一致的。

嗯，有的没计提咋办，那费用明细表能不能直接把没记题的加啥，让那俩张表数据一样

哦，没有计提也应该填写。你按照正确的来填写。

那就是汇算清缴，期间费用职工薪酬和职工薪酬纳税调整表这俩数据要一样是吗，虽然账上数据不一样

是的，对的，是这么做的。

好的老师，汇算清缴小微企业需要报哪些表

职工薪酬明细表、固定资产折旧明细表、小型微利企业减免明细表、弥补亏损明细表。