2021年的一份发票，对方有开发票，我司有付款。原会计没有发票入账，挂账的这笔借方余额，该怎么处理？分录怎么写

凭证里面没看到这张发票，金蝶没有入账。不过电子税务局上查了，有这张电子发票（2021.5.27）。

那你可以联系这个人对方，让对方给你提供复印件盖章你们入账

增值税电子普通发票，也要复印件盖章吗？还是可以让对方导出来，发我们吗？

对方导出来发给你们就可以了。

嗯。那假设收到这份2021年的发票，分录怎么写？

这个发票开的是什么内容？

云筑网增值服务费3500元

借以前年度损益调整 贷预付账款 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整

小企业会计准则，那分录是否，借利润分配未分配利润，贷其他应付款

没问题是可以这么做的。

好的。老师，假设这份发票要不回来的话，那分录怎么写？

那就直接计入当期费用，只是汇算清缴的时候纳税调整。

那这个无票费用，附的纸质凭证需要什么？可以就填写一张报销单封面，还是其他