老师好，请问23年第四季度的企业所得税忘记计提了，2024年要怎么做会计处理？分录怎样做？还有2024年5月份申报23年度企业所得税时补交了2万元，怎么做会计处理？分录怎样做？

热门问答 更多>

• 老师，您好，我是公办幼儿园，小学调入以前年度资产，我入账时：如⬇️ 借固定资产10000 贷累计折旧8000 无偿调拨净资产2000 我现在报废1500元，已全额计提折旧。4000元不属于资产，卡片作废，转入存货。折旧2000，无偿调拨净资产2000，我如何写分录？

• 老师好，我们是建筑劳务公司的，想问下工地上工人买啤酒，饮料的费用应记入哪个科目？谢谢

• 像这种全托管电商代运营，营业执照经营范围最好有哪些内容

• 定的货10200的货，发给客户按10351.4，客户要求开发票，去除税点，有盈利吗 怎么算的

• @董孝斌老师，我想咨询一下 我们公司是高新技术企业，但是我们研发的项目，年初无法立项和明确具体是啥，一般都是2025年结束以后，2026年初才会去根据去年的研发知识产权情况去编辑研发项目，这样的话我们财务在平时入账的时候无法准确归集到具体的研发项目上面，只能归集到一个整体研发费用科目下面，等到年度结束以后才去调账，这样就导致我们的工作一直是滞后的，也没法整理装订凭证，实操中这样的问题怎么解决？

• 老师，您好，我想问一下民办学校的登记证做了更名，公章还未刻好，税务系统上还没有进行变更，对方开票是还用原来的名称还是用新名称

• 出口货物由dhl统一安排的，可以申报出口退税吗？报关单上的成交方式写的是CIF 、CFR ，是对的吗

• 老师好，帮忙提供一下我们财务常用的科目表，谢谢！

• 各位老师大家好，类似于商贸公司这种，就是购进方便面销售的时候，没有打进公户，但是款项是收进来了，有的是现金，有的是微信，但是这些收款也没有做到金额区分明确，那么我在做收入的时候，怎么记账，请各位老师指点一下，谢谢

• 老师好！因业务不好，利润亏损太多，我想把已入账的汽车从公司转出来是否可以，已经折旧两年多