老师 我去年2季度的企业所得税计提错了 提到了财务费用 然后我就把去年小规模2季度 和3季度的都更改了 还有4季度 的财务报表和企业月报都改了 但是因为更改后利润总额就增加了 导致我第三季度有1.35没有交企业税 账上也没有计提 那我应该怎么办

产生了我是刚才改的

没有产生交税

在电子税务局没有提示要交税

我就是想问在汇算清缴里 我应该怎么改 把这个1.35加进去

你好！计入营业外收入

那和账上不就是不相符了吗

那这个我还需要做账吗 1.35是我应该交的税 但是 我没交

你好！没有缴纳计提后也专到营业外收入

具体的分录怎么做

做到今年的吗 汇算清缴就会带出来吗 那就会交税吗

你好！只是计入营业外收入，影响利润总额

分录是什么 怎么记

你好！借应交税费 企业所得税 贷营业外收入

可是应该交的钱没有交啊

你好！所以转了营业外收入不然就是银行存款了

可是你没交 税务局不也能查出来吗

你好！你们申报后税金缴纳模块没有扣款产生吗？会有滞纳金，去大厅缴纳试试

没有扣款产生