老师 我去年2季度的企业所得税计提错了 4.83提到了财务费用 然后我就把去年小规模2季度 和3季度的都更改了 还有4季度 的财务报表和企业月报都改了 然后我把账也给改了 但是因为更改后利润总额就增加了 导致我第三季度有1.35没有交企业税 那我应该怎么办

是什么原因修改的账了

如果不特殊情况，可以确认单24年，不改账

老师 前面说了 做账做错了

麻烦你详细看一下

是其他的原因吧，上面说的不影响利润的

4.83修改后，不是已经申报修改了203季度报表么 后面的没说什么原因又导致了第三季度

是啊 不影响利润 可是就会显示我三季度 应该交1.35 因为2季度的所得税费用4.83 让我提到了财务费用里 所以3季度也交了税款 但是报表就显示我应该交1.35的税

把修改的分录发下吧，更正申报之后修改，导致的差异

这是更改后的 利润表

可以按照申报的不动，重新改到之前，差异的金额补计到24年，金额也不大

可是老师把我都改完了 报表也都改了

怎么办啊

老师 你说这个老师说的是啥意思

那按照新改的报表，把企业所得税也更正申报了 金额不大，滞纳金也不多的

老师 你看这个老师 说的是啥意思啊

滞纳金1毛多 老师图片说的也是让更正申报

两个办法， 要不就是还改回去，企业所得税不是还没更正，只更正了财务报表，就把财务报表还更正回去，没有滞纳金补交 要不就是按照目前你的操作思路，改好，根据账上数据更正申报财务报表，企业所得税申报表。补税和滞纳金

根据报表的数据，个人建议改回去

老师 你是让我还改成财务费用4.83吗 可是我财务报表还有所得税表我都改完了

那就直接改吧，改好后更正申报，金额不大，补税和滞纳金都不多

老师 我改到12月的账里 可以吧 就是在计提12月企业所得税的基础上把这个金额加上 是吗 然后2024年缴费

可以的，这样只用更正第四季度的申报

那我税款可以在网上交吗

可以在网上交，更正后，扣款会把差异的部分补交

目前只发现你们那里，黑龙江可以更改，其他地方接触的都是大厅修改，比如云南等

就是去年的交不了 今年的可以补交是吗 可是我没找到那个界面啊 然后去年四季度我还少交了0.24然后让我记到今年的以前年度损益调整和 营业外收入了