老师 我去年2季度的企业所得税计提错了 提到了财务费用 然后我就把去年小规模2季度 和3季度的都更改了 还有4季度 的财务报表和企业月报都改了 但是因为更改后利润总额就增加了 导致我第三季度有1.35没有交企业税 账上也没有计提 那我应该怎么办

到第4季度还需要交税吗？不需要交税的话，你就把它红冲。

我可以直接在汇算清缴里更改吗 就不更改报表了

不可以的，这种有风险。

就是第三季度 不能再重新提了 提了会有滞纳金 但是现在就显示有

对呀，你现在交第三季度的肯定是晚了，需要有滞纳金。

没有其他的办法吗

暂估一个费用吗？在第三季度借管理费用贷其他应付款，让你的利润是负数。

可是我之前四季度也少了0.24 然后做汇算清缴 A107040里也没要交税啊

你好，那一个季度和一个季度能一样吗？你第4个季度的亏损也没法弥补第三季度的不是。

在第三季度里面增加了之后，在第4季度的时候再红冲。

那老师我就把去年三季度的税额加到四季度 在原来计提四季度的基础上加上3季度的金额 然后2024年缴纳可以吗

你好，可以的，但是你和第四季度年累计一样吗？

老师 这是改完后的三季度和四季度的利润表

你好，我说的你申报的数据，你申报的数据和你年报的是不是一样？

就是账上的利润表 和财务报表是一致的啊 因为改过了 然后四季度的利润总额还是1215.74啊

我还没有汇算清缴呢

这个是四季度的

你好，我的意思是申报给税务局的第四季度和你年报的是一样的吧 两个是一样的就可以没有问题呀

我没啥经验 企业所得税四季度报表不就是年报吗老师 你可以看一下这三张照片 是我更改过的 你看一下对吗

第四季度不是年报 首先这个财务报表本期第四季度10到十二月份 本年累计1到十二月份， 如果是年报的话，本期本年累计都是一到十二月份

四季度利润表上前面有本年累计就是1月到12月的 利润总额是一致的系统自动带出来的