您好,2023年工资没有做计提不允许税前扣除的,未计提的工资不需要反映在职工薪酬表单。

老师汇算清缴职工薪酬的工资薪金支出是账上1到12账面数,还是到第二年1月的数,我们12月发放的是11月的工资,所以12月工资是来年一月发放,另外社保公积金是企业部分,还是全部企业加个人
请问企业所得税汇算清缴的应付职工薪酬填的2023年实发工资金额是包括在2024年1月份发的2023年12月的工资吗?还是按2023年度账上登记的2022年的12月至2023年11月的实发工资金额吗
我们是一般纳税人,现在我要做企业所得税汇算清缴,2023年全年计提的工资324000元,实际发放了297326元,还有2023年还有11月份和12月份的部分工资没发,那我现在做所得税汇算清缴,工资这一块要调增吗
老师,请问,做所得税汇算清缴,小规模企业也是小微企业,2023工资没有做计提,A105050职工薪酬这个表,是不是还要加上2024年1月份发放的工资啊,我们工资都是次月发放的
老师好,请问2023年计提的工资,2024年还没发放,现在企业所得税汇算清缴,纳税调增,可是这个工资不会再发了,账还调吗?怎么调?
老师,个税专项附加扣除,房贷这块儿怎么理解呢?比如我在南京工作,在南京有一套房贷,在江苏省外有一套房贷,南京的房贷被家属全部扣除,那我能全部扣除江苏省外的这个房贷么?
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找答疑的郭老师,谢谢
老师好,小规模纳税人第三季度未开票收入做了纳税申报,第四季度需要开发票,申报时如何冲减前期未开票收入?
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那我一整年都没有做计提啊,小规模我都是直接做的,那这个职工薪酬表不是空的了呀?一般纳税人我就有计提工资
按照实际发放的工资薪金填表单
那就是说直接按照我账套上面的金额来填就可以了,是吗?
是这样的,理解的没问题。
好的,谢谢老师
希望对您有所帮助。