老师，企业汇算清缴时发现原2022年12月计提工资16000元，2023年1月实际发放6000元，1万元2022年汇算清缴已调增。现做2023年的汇算清缴期间费用多6000，要怎么处理?

2022年计提13月工资

2023年1月实际发放6000元

你好，你汇算清缴已经调增了不是吗？挑增了期间费用明细表还是按照你账上的来填写。

麻烦老师说详细一点，现在一点思绪都没有

你好，2023年做2022年汇算清缴的时候，期间费用明细表是16000。然后职工薪酬明细表实际金额税收金额都是6000。

然后你这一部分工资在几月份发下去了？

在2023年1月发放6000元，并报个税在1月

剩下的以后也不支付，借应负职工薪酬 带未分配利润了10,000

是在2023年12月做这笔分录吗？2023年调整1万后，我都没有分录

你好，2023年汇算清缴之前做。

没有做的现在做就可以。

谢谢老师

不用客气，工作愉快。

不对，当时我红冲过一笔分录 借：应付职工薪酬10000 贷：管理费用10000

你好，这个是在2023年做的吗。

是的，在2023年1月做的

你好，那你2023年计提的工资是多少？发的等于多少？

2023年1月发放是的2022年计提的16000元，2023年没有另外计提

你好，那你2024年的时候填写0就可。

谢谢老师，辛苦了