同学,你好 12月份的暂估,次年汇算清缴之前能来吗?

老师,我们生产型企业,关于采购材料有这个问题:现在是7月份,7月份材料入库,但是我们和供应商对账都是8月份,对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库,即使没有发票也要暂估入账,这样才会跟仓库入账一致,做到账实相符。但是有个疑问,就拿现在7月份来说,7月份我按照仓库收货来暂估入账,到了8月份,发票到了,我冲红7月份暂估,按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付,然后我8月份依然会有供应商给我送货,我依然是没有发票,是按照暂估的来做,借材料 贷应付-暂估。这样子其实从8月来看,岂不是就两次原材料了???
老师,建筑企业在21年暂估部分成本,22年陆陆续续取得发票后冲销了一部分暂估,汇算清缴前还三百万未到也未调増,汇算清缴之后取得的发票继续冲销了暂估,八月份已经冲完,但是被税务稽查到补了这三百万的企业所得税,那么6-8月冲销暂估发票应该怎么做账务处理呢
老师:您好!2022年12 月份也就是第四季度暂估了成本,并且申报了企业所得税,1月份收到购货方开来的成本发票,是不是还是把12月份的暂估成本冲回,按收到的发票入账就可以了?到企业所得税汇算清缴的时候还需要调整这部分金额吗?
2023.12月份暂估成本费用20万,到2024.1月将暂估冲回。在2024.1月报企业所得税跟平时季度申报时一样吗?如果截止到2024.5月汇算清缴时,收到该暂估部分的发票15万,那么2024.5月汇算清缴的时候应该怎么报?申报的时候需要怎么调整?
老师你好,我们是小规模纳税人。 2023年做了暂估成本,2024年4月份用“以前年度损益调整”冲销了暂估,然后又根据发票用“以前年度损益调整”做了新的帐。 现在这个情况,要做2023年所得税汇算清缴,那年报的财务报表该怎么填呢?谢谢老师
老师您好 公司给兼职人员上社保,不发工资,个人部分(560元)和公司都是公司承担,个人部分申报个税时,工资申报560元,可以吗?
社保缴费基数申报是不一样的,但补缴1-5月社保费时,基数填写的一样,如何处理
请问物业公司收的停车费按6%报税,可以吗?
老师我们是商品混凝土生产及销售公司,再结转成本的时候,直接材料,直接人工,制造费用该怎么分摊到各个混凝土标号里去呢?
老师,超市是小规模纳税人。海鲜进货的时候是散的不是礼盒,但是开票的时候开出去礼盒这种情况,怎么办
请问,党建活动费,就是带客户参观提供的文化服务,开票是什么类型
小规模转为一般纳税人的条件
小规模给一般纳税人开专票可以开几个点
老师好,请问老师T+软件,我修改了部门的序号原来是{1,长江店铺},被我修改为{001,长江店铺},现在我查询部门明细账,竟然并列存在1与001两个部门,请问这个该怎么解决呢?我想把原来1的余额转到001中,我做凭证输入1的部门,找不到这个部门了,没有这个选项了
老师,我单位有两个人,就是一个保洁,一个会计没在单位缴纳社保因为都是个人有社保,就是在我单位入职前就有所以单位没给社保,做工资表时有这两个人,但是没申报个税觉得临时人员会随时离职,现在问老师,这两个人实务怎么做符合财务和税法规定,就是工资怎么做账,个税需要怎么做,还需要做什么,保洁2500工资会计600元
有的能来,有的不能来。那不能来的,是不是要调整?在哪里做调整?
同学,你好 不能来的,相当于不能税前扣除,就是无票支出