公司购进鞋车自用，会计分录可以这样做吗？ 借:库存商品10000 应交税费-应交增值税-进项300 贷:银行存款10300 结转成本时 借:主营业务成本10000 贷:库存商品10000

这笔是2023年9月的，我现在汇算清缴发现的，请问用在什么地方不用改分录呢

对外销售的时候才不需要改分录

关键是现在没有对外销售，那我应该怎么更改呢

你得说明具体用来干嘛了？

被一位股东拿去改装卖鞋了

意思是那个的产权已经不是公司的了？ 那么需要视同销售卖给那个股东的，视同股东分红

他随时可以还给公司，那现在需要怎么处理呢

怕税务稽查，现在汇算清缴需要更改分录还是调增呢

存货还在不需要做结转的分录的。

老师，我现在需要把结转的分录冲掉吗？

是的，需要把结转的分录冲掉

第三，第四季度的财务报表需要更改吗？已经报送了

需要修改第4季度的报表，和季度预交所得税报表

老师，这笔业务是9月份的，那我第三季度的也要更改吗？可以不改吗？直接在汇算清缴里可以改吗

需要在第4季度修改的，因为影响季度交税

老师，我这个成本记在了9月份，第三季度的不用更改吗

老师，我这个成本记在了9月份，第三季度的不用更改吗

能打电话沟通一下吗

如果不更改，有什么税务风险吗

没事的，在第4季度正确申报就是了

如果我视为已经销售，到对方公司，没有收款，税务稽查，有事吗？就是我不更改报表，